Sequestro Preventivo — Anno 2023

Il Tribunale di Napoli aveva confermato il sequestro preventivo di alcuni terreni agricoli e di un'impresa individuale appartenenti a un soggetto indagato per associazione mafiosa, usura e porto d'armi. Secondo l'accusa, il clan utilizzava i terreni per coltivazioni redditizie. La Corte di Cassazione ha accolto il ricorso dell'indagato, annullando il provvedimento con rinvio. I giudici di legittimità hanno rilevato che l'ordinanza era priva di motivazione sul nesso di pertinenzialità tra i beni sequestrati e i reati contestati. L'imputazione provvisoria, infatti, attribuiva all'indagato ruoli legati a usura ed estorsioni, senza alcun riferimento all'attività agricola. Di conseguenza, il sequestro preventivo non poteva essere giustificato senza dimostrare un collegamento concreto tra i beni e la condotta illecita del ricorrente.

Il Tribunale del riesame annullava parzialmente un sequestro preventivo di beni intestati a un indagato per mancanza di motivazione sul pericolo nel ritardo, ma dichiarava inammissibile il ricorso per i beni intestati alla moglie, ritenuta un prestanome. La Corte di Cassazione ha accolto il ricorso dell'indagato, stabilendo che se l'accusa considera la moglie come un soggetto fittiziamente interposto e i beni come effettivamente appartenenti al marito, quest'ultimo ha il pieno diritto di impugnare il sequestro preventivo anche per i beni formalmente intestati alla coniuge. Negare questa possibilità violerebbe il diritto di difesa e la tutela della proprietà garantita dalla Costituzione. Di conseguenza, la Suprema Corte ha annullato la decisione precedente, ordinando un nuovo giudizio.

L'Indagato, accusato di truffa ai danni dello Stato per la gestione illecita del Superbonus, ha impugnato il sequestro preventivo di due conti correnti e di un immobile intestati alla sua Convivente. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso, confermando che l'indagato non proprietario dei beni non ha la legittimazione al riesame del sequestro se non dimostra un interesse concreto e attuale alla restituzione diretta dei beni stessi. Poiché l'eventuale dissequestro avrebbe comportato la restituzione dei beni alla Convivente e non all'Indagato, quest'ultimo non vanta alcun diritto a impugnare il provvedimento. L'Indagato è stato condannato al pagamento delle spese processuali e di tremila euro alla Cassa delle ammende.

Una società di avvocati ha impugnato il sequestro preventivo di oltre 850.000 euro, disposto nell'ambito di un'indagine per associazione a delinquere finalizzata alla truffa sui risarcimenti stradali. Gli indagati facevano firmare alle vittime patti di quota-lite svantaggiosi, trattenendo gran parte degli indennizzi. La difesa contestava la violazione del divieto di un secondo giudizio (bis in idem) e chiedeva di escludere dal blocco le somme ricevute come onorari leciti. La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso. I giudici hanno chiarito che una nuova consulenza tecnica costituisce un elemento di novità idoneo a superare il precedente rigetto. Inoltre, l'intera attività dello studio era un paravento illecito, rendendo impossibile separare un presunto profitto lecito da quello criminale. Il sequestro è stato interamente confermato.

Il Professionista, collaboratore di un'associazione a delinquere finalizzata alla truffa ai danni di infortunati stradali, ha impugnato il sequestro preventivo di oltre 1,7 milioni di euro. L'organizzazione convinceva le vittime a firmare patti di quota-lite svantaggiosi, trattenendo gran parte dei risarcimenti assicurativi. La difesa contestava la violazione del divieto di bis in idem, poiché una precedente richiesta di sequestro era stata respinta. La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso, confermando la misura. I giudici hanno chiarito che la nuova consulenza tecnica del pubblico ministero costituisce un elemento di novità idoneo a superare la preclusione cautelare. Inoltre, l'intero meccanismo contrattuale era geneticamente illecito, rendendo impossibile distinguere tra profitti leciti e illeciti.

La Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo finalizzato alla confisca di oltre 22 milioni di euro nei confronti di un istituto di credito. L'ente era accusato di riciclaggio per aver consentito il transito di flussi finanziari illeciti provenienti da frodi fiscali e appropriazioni indebite, grazie all'operato di alcuni suoi dirigenti. La difesa sosteneva che il profitto confiscabile dovesse limitarsi alla sola commissione trattenuta dall'ente. La Suprema Corte ha invece stabilito che, trattandosi di un'attività interamente illecita volta all'occultamento di capitali, l'intero importo confluito nei conti correnti costituisce il profitto del reato. Di conseguenza, si applica la disciplina sulla responsabilità amministrativa degli enti, legittimando il sequestro dell'intera somma depositata presso la banca.

Un amministratore ha impugnato in proprio il provvedimento di sequestro preventivo finalizzato alla confisca emesso a carico della sua società, coinvolta in una presunta truffa contrattuale per la vendita di dispositivi di protezione individuale privi di marcatura CE. Il ricorrente lamentava la mancata deduzione dei costi di acquisto della merce dal profitto confiscabile. La Corte di Cassazione ha dichiarato il ricorso inammissibile. I giudici hanno stabilito che l'indagato non titolare del bene sequestrato può proporre impugnazione solo se vanta un interesse concreto e attuale alla restituzione del bene stesso. Poiché il sequestro colpiva i beni della società e il ricorrente ha agito in proprio senza dimostrare un interesse personale e diretto alla restituzione, egli non era legittimato a impugnare la misura cautelare.

Il caso riguarda un'articolata frode sul bonus cultura. L'Indagato, d'accordo con diversi giovani, simulava l'acquisto di libri mai consegnati attraverso una piattaforma informatica, ottenendo rimborsi dallo Stato e spartendo il denaro. Il Tribunale del Riesame aveva annullato il sequestro dei beni dell'indagato, ritenendo il fatto un semplice illecito amministrativo. La Corte di Cassazione ha invece accolto il ricorso del Pubblico Ministero, stabilendo che la complessa messa in scena con fatture false e finti acquisti integra il reato di truffa aggravata. La Suprema Corte ha quindi annullato l'ordinanza di sblocco dei beni, rinviando il caso al Tribunale per una nuova valutazione.

Durante un controllo stradale, le forze dell'ordine fermano due soggetti con 300.000 euro in contanti non giustificati. Il GIP dispone il sequestro preventivo per il reato di riciclaggio. Il Tribunale del Riesame conferma il blocco ma opera una riqualificazione del reato in trasferimento fraudolento di valori, modificando però il fatto storico originario e ipotizzando finalità elusive senza una richiesta del Pubblico Ministero. La Corte di Cassazione annulla l'ordinanza con rinvio. I giudici di legittimità chiariscono che la riqualificazione del reato in sede di riesame è legittima solo se non altera il fatto storico contestato e non avviene a sorpresa, ossia senza consentire alla difesa di esprimersi, violando così il principio del contraddittorio.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso proposto da un indagato contro il provvedimento di sequestro preventivo finalizzato alla confisca per equivalente. L'indagato era accusato di associazione a delinquere, indebita percezione di erogazioni pubbliche e autoriciclaggio tramite crediti d'imposta inesistenti. La difesa lamentava la mancanza di motivazione sul pericolo nel ritardo (periculum in mora). La Suprema Corte ha chiarito che, anche nei casi di confisca obbligatoria, il giudice deve motivare il pericolo di dispersione dei beni. Tuttavia, nel caso specifico, tale motivazione era chiaramente desumibile dal meccanismo criminoso utilizzato, caratterizzato dall'uso di società fittizie per creare e far circolare crediti d'imposta inesistenti. Di conseguenza, il ricorso è stato rigettato con condanna alle spese.

Un amministratore societario ha impugnato il sequestro di un'auto aziendale. La Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso poiché mancava la procura speciale ricorso Cassazione rilasciata dalla società proprietaria del bene. Inoltre, l'amministratore non poteva agire in proprio, non essendo il proprietario effettivo del veicolo. I ricorrenti sono stati condannati alle spese e a una sanzione pecuniaria.

L'Amministratore di una società era indagato per il reato di indebita percezione di erogazioni pubbliche, avendo ottenuto rimborsi statali per il bonus carta del docente tramite fatture falsificate per beni non consentiti. Il Tribunale di Cosenza aveva confermato il sequestro preventivo dei suoi beni. La Corte di Cassazione ha accolto il ricorso dell'indagato, stabilendo che il reato si consuma nel luogo in cui l'ente pubblico dispone l'accredito del denaro (in questo caso Roma, sede del Ministero) e non dove sono state emesse le fatture (Cosenza). Di conseguenza, la Suprema Corte ha annullato senza rinvio il sequestro per incompetenza territoriale del giudice che lo aveva emesso, ordinando la trasmissione degli atti al Tribunale di Roma per la prosecuzione del procedimento.

La Corte di Cassazione ha accolto il ricorso di un cittadino a cui la Corte d'Appello aveva negato la restituzione di somme sequestrate sui suoi conti correnti, disponendone invece il versamento alla Cassa delle Ammende. I giudici di merito avevano motivato il diniego sostenendo che l'interessato non avesse dimostrato la provenienza lecita del denaro, a fronte di redditi dichiarati molto bassi. La Cassazione ha stabilito che, in mancanza di prove concrete sull'origine illecita del denaro, lo Stato non può trattenere le somme. Di conseguenza, la restituzione di somme sequestrate deve essere effettuata a favore del titolare formale dei conti correnti. La sentenza impugnata è stata annullata con rinvio per un nuovo giudizio.

Il Rappresentante Legale di una società ha impugnato il provvedimento di sequestro preventivo finalizzato alla confisca, emesso per reati tributari, che ha colpito i conti correnti societari e personali. La difesa sosteneva l'illegittimità del blocco sui conti per somme confluite dopo il reato e criticava la scelta dei conti operata dalla polizia giudiziaria. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso. I giudici hanno chiarito che il sequestro preventivo sui conti della società costituisce sempre confisca diretta del profitto, anche per somme successive. Inoltre, la polizia giudiziaria ha la discrezionalità di individuare i beni da bloccare quando il decreto indica un valore complessivo. Infine, le somme depositate successivamente sui conti personali dell'indagato possono essere legittimamente sequestrate per equivalente. Il ricorrente perde il ricorso e deve pagare le spese.

La Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo abuso edilizio di un fabbricato residenziale costruito su suolo agricolo senza titolo abilitativo e in violazione delle norme antisismiche. La Proprietaria aveva impugnato il provvedimento sostenendo che, essendo l'immobile ormai ultimato e abitato, non sussistesse il pericolo richiesto dalla legge per il blocco del bene. I giudici hanno invece rigettato il ricorso, stabilendo che la libera disponibilità dell'immobile abusivo può aggravare le conseguenze del reato edilizio e aumentare il carico urbanistico della zona. Di conseguenza, il sequestro preventivo rimane attivo e la ricorrente è stata condannata al pagamento delle spese processuali.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso della Curatela Fallimentare contro il provvedimento che confermava il sequestro preventivo di somme su conti correnti intestati alla società fallita. L'Amministratore, indagato per reati fiscali commessi tramite un'altra impresa, aveva la piena disponibilità di tali conti. I giudici hanno accertato che la società fallita costituiva un mero schermo societario privo di reale autonomia, creato per dissimulare il patrimonio dell'indagato. Di conseguenza, i beni non potevano essere sottratti alla misura cautelare per essere destinati ai creditori della procedura concorsuale. La Corte ha ribadito che il sequestro preventivo prevale sulle esigenze del fallimento quando la società è una pura apparenza formale.

Il legale rappresentante di una società ha impugnato un decreto di sequestro preventivo emesso dal Tribunale di Avellino. Prima dell'udienza di discussione in Cassazione, il difensore munito di procura speciale ha depositato un formale atto di rinuncia al ricorso. La Suprema Corte ha dichiarato inammissibile il ricorso proprio a causa di questa rinuncia. Non essendo stati presentati elementi idonei a escludere la responsabilità del ricorrente nella presentazione dell'impugnazione, i giudici lo hanno condannato al pagamento delle spese processuali e al versamento di tremila euro in favore della Cassa delle Ammende.

Un dipendente di una società farmaceutica è stato sottoposto a sequestro preventivo per corruzione per oltre cinquantamila euro. L'accusa ipotizzava un accordo illecito con un direttore sanitario per la fornitura di macchinari medici in cambio di sponsorizzazioni. La Corte di Cassazione ha annullato il provvedimento. I giudici hanno stabilito che la semplice ricezione di una email per conoscenza non prova la partecipazione all'accordo criminoso. Inoltre, il denaro pagato dall'ospedale è confluito direttamente sui conti della società farmaceutica e non su quelli del dipendente. Mancando la prova di un profitto personale, anche solo indiretto, il sequestro preventivo per corruzione non poteva essere legittimamente disposto nei suoi confronti. La causa torna al Tribunale del riesame per una nuova valutazione.

L'Amministrazione Finanziaria ha emesso un avviso di accertamento per tasse non pagate nel 2007 nei confronti di un imprenditore. Nel 2012, l'attività dell'imprenditore è stata sottoposta a sequestro preventivo di azienda. L'atto impositivo è stato notificato direttamente all'imprenditore e non al custode giudiziario. I giudici di merito avevano annullato l'atto, ritenendo che la notifica dovesse essere effettuata al custode. La Corte di Cassazione ha ribaltato la decisione, stabilendo che per gli anni d'imposta precedenti al sequestro il contribuente resta l'imprenditore. Di conseguenza, la notifica effettuata direttamente a quest'ultimo è pienamente valida ed efficace. La sentenza è stata cassata con rinvio.

Un amministratore societario ha impugnato il provvedimento di sequestro preventivo finalizzato alla confisca dei suoi beni, emesso per presunti reati fiscali. Il Tribunale aveva confermato la misura ritenendo che il pericolo nel ritardo fosse automatico, poiché il patrimonio dell'indagato era inferiore all'importo totale da sequestrare. La Corte di Cassazione ha accolto il ricorso dell'amministratore, stabilendo che non esiste alcun automatismo: il giudice deve sempre motivare concretamente il rischio di dispersione dei beni durante il processo. La sentenza è stata annullata con rinvio per una nuova valutazione del pericolo.