Art. 648-ter Codice Penale — Sezione Seconda Penale

Un'indagata per riciclaggio ha versato 450.000 euro a una società immobiliare per l'acquisto di un immobile, per poi recedere dall'affare. Con un accordo transattivo, la società ha trattenuto 400.000 euro a titolo di risarcimento danni. Il tribunale ha disposto il sequestro preventivo di tale somma, ritenendola profitto del reato di riciclaggio. L'amministratore della società ha fatto ricorso, dichiarandosi terzo estraneo in buona fede. La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso, confermando il sequestro preventivo. I giudici hanno stabilito che il terzo che ottiene un vantaggio da un reato non è estraneo se non dimostra un affidamento incolpevole. Nel caso specifico, le trattative anomale, la mancanza di contratti scritti con data certa e il coinvolgimento di soggetti già indagati escludono la buona fede della società.

Due indagati hanno ideato una truffa telefonica convincendo due vittime a effettuare ingenti investimenti finanziari. Le somme sottratte, pari a oltre un milione di euro, sono state trasferite su conti esteri intestati a una società schermo e poi parzialmente reimpiegate. La Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo dei beni dei ricorrenti, rigettando i motivi di ricorso sulla competenza territoriale e sulla configurabilità del reato. I giudici hanno chiarito che il reato di autoriciclaggio si perfeziona nel momento in cui i fondi illeciti vengono trasferiti alla società di comodo, ostacolandone la tracciabilità. Il successivo utilizzo del denaro per l'acquisto di beni di consumo personali costituisce solo un comportamento successivo irrilevante, che non cancella l'illecito penale già compiuto.

Il Tribunale di Torino ha confermato la custodia cautelare in carcere per due indagati, accusati a vario titolo di usura, autoriciclaggio ed estorsione. Gli indagati hanno proposto ricorso in Cassazione, sostenendo la mancanza di gravi indizi e contestando l'adeguatezza della misura carceraria. La Suprema Corte ha dichiarato i ricorsi inammissibili perché generici. I giudici hanno evidenziato che la decisione del Tribunale si fondava su solide prove, tra cui intercettazioni ambientali e flussi bancari tracciati (come il bonifico degli interessi usurari su un conto societario). La gravità dei fatti, i precedenti penali degli indagati e il rischio di reiterazione giustificano pienamente la custodia cautelare in carcere, escludendo misure meno afflittive. I ricorrenti sono stati condannati anche al pagamento delle spese processuali.

Tre soggetti, identificati come l'Amministratore, il Socio e il Riciclatore, sono stati condannati per reati di dichiarazione fraudolenta, emissione di fatture false, riciclaggio e autoriciclaggio e reati tributari. Gli imputati hanno proposto ricorso in Cassazione contestando la ricostruzione dei fatti e la motivazione dei giudici di merito. La Suprema Corte ha dichiarato inammissibili tutti i ricorsi. I giudici hanno chiarito che i motivi di ricorso erano generici e privi di un reale confronto con la sentenza d'appello, limitandosi a proporre una lettura alternativa dei fatti. Inoltre, la Corte ha confermato la validità della motivazione per relationem, che richiama la sentenza di primo grado. Di conseguenza, i ricorrenti hanno perso la causa e sono stati condannati al pagamento delle spese processuali e di una sanzione pecuniaria.

L'Imputato, dopo aver commesso una truffa aggravata ai danni di una società estera tramite email spoofing, ha ricevuto oltre 72.000 euro sul conto della sua cooperativa. In tre giorni ha trasferito quasi tutto il denaro a terzi e a una sala scommesse. La Corte di Cassazione ha confermato la condanna per il reato di autoriciclaggio. I giudici hanno chiarito che il trasferimento di fondi a partner commerciali e il gioco d'azzardo costituiscono attività economiche e speculative idonee a ostacolare l'identificazione della provenienza illecita. Non si applica la causa di non punibilità del mero godimento personale, poiché l'imputato ha compiuto operazioni volte a mascherare l'origine dei fondi. Inoltre, l'uso di email ingannevoli per sfruttare la distanza geografica integra l'aggravante della minorata difesa. Il ricorso è stato rigettato.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un indagato contro l'ordinanza cautelare per associazione a delinquere, truffa, spaccio e autoriciclaggio tramite criptovalute. L'indagato contestava la competenza territoriale del giudice e la sussistenza dei gravi indizi. La Suprema Corte ha confermato che l'acquisto di bitcoin con i proventi di truffe online, effettuato tramite portafogli virtuali crittografati, integra pienamente il reato di autoriciclaggio tramite criptovalute, poiché idoneo a ostacolare la tracciabilità del denaro sporco. Inoltre, le questioni di competenza territoriale non possono essere sollevate davanti al Tribunale del Riesame dopo l'esercizio dell'azione penale. Di conseguenza, l'indagato perde il ricorso e resta soggetto alla misura cautelare, oltre a dover pagare le spese processuali e una sanzione pecuniaria.

Il Tribunale di Isernia ha respinto la richiesta del Pubblico Ministero di applicare il sequestro preventivo, finalizzato alla confisca, nei confronti di alcuni soggetti indagati per associazione a delinquere e riciclaggio. Il Pubblico Ministero ha proposto ricorso in Cassazione lamentando un'errata valutazione della competenza territoriale, basandosi su un reato diverso rispetto a quello originariamente dedotto in sede di appello. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso. I giudici hanno chiarito che nel giudizio di appello cautelare si applica il principio devolutivo: non è possibile introdurre per la prima volta in Cassazione motivi nuovi o profili di fatto diversi da quelli presentati al giudice di secondo grado. Di conseguenza, il provvedimento di diniego della misura cautelare reale resta confermato.

L'Amministratore di una società, con la complicità di un finto segretario, ha venduto abusivamente un marchio aziendale per 700.000 euro tramite una delibera falsa. Ha poi incassato la somma su un conto corrente segreto e l'ha trasferita a società di comodo tramite fatture false. La Corte di Cassazione ha confermato la condanna per il reato di autoriciclaggio, ritenendo idonei a ostacolare la tracciabilità i bonifici giustificati da operazioni inesistenti. Al contrario, il reato presupposto di appropriazione indebita è stato dichiarato estinto per prescrizione, con conseguente eliminazione della relativa quota di pena (tre mesi di reclusione e 500 euro di multa per ciascun imputato). Gli imputati sono stati condannati a risarcire le spese legali della parte civile.

La Corte di Cassazione ha confermato l'applicazione della misura cautelare del divieto temporaneo di esercitare attività imprenditoriali per la durata di un anno nei confronti di un imprenditore agricolo accusato di truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche e autoriciclaggio. La difesa sosteneva che la misura fosse troppo generica e che non vi fosse un legame diretto tra l'attività zootecnica bloccata e la truffa contestata (relativa a un'attività di affittacamere). I giudici hanno rigettato il ricorso, stabilendo che la misura interdittiva mira a prevenire la reiterazione di reati simili. Di conseguenza, il divieto può estendersi a qualsiasi attività d'impresa idonea a offrire l'occasione di commettere nuovi illeciti, come nel caso dell'azienda agricola che aveva già incassato cospicui contributi pubblici.

Un indagato ha impugnato il sequestro preventivo emesso per il reato di reimpiego di proventi illeciti derivanti da truffe sui bonus edilizi (sisma bonus, facciate e locazioni). La difesa sosteneva la duplicazione del sequestro e la violazione del giudicato cautelare. La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso, confermando la legittimità del sequestro. I giudici hanno chiarito che la preclusione cautelare viene superata in presenza di nuovi elementi investigativi, come intercettazioni e accertamenti della Guardia di Finanza. Inoltre, il profitto derivante dal reimpiego di proventi illeciti è autonomo rispetto a quello del reato presupposto, configurandosi come un guadagno a cascata generato dalla successiva circolazione dei crediti fittizi.

Il Tribunale del Riesame aveva annullato il sequestro preventivo applicato a una società per l'ipotesi di autoriciclaggio. Il Pubblico Ministero ha proposto ricorso in Cassazione per contestare tale annullamento. La Corte di Cassazione ha dichiarato il ricorso inammissibile perché presentato oltre il termine di legge. La Corte ha ribadito che il termine per impugnare le ordinanze del riesame in materia di sequestro preventivo (misure cautelari reali) è di quindici giorni, decorrenti dalla comunicazione del provvedimento, e non di dieci giorni (termine previsto solo per le misure personali). Poiché il ricorso è stato depositato quasi un mese dopo la notifica, l'impugnazione è tardiva e il sequestro rimane revocato.

Il Tribunale del Riesame di Potenza annullava il sequestro preventivo di quote societarie e beni di un'azienda, ordinandone la restituzione al legale rappresentante. Il Pubblico Ministero proponeva ricorso in Cassazione contestando la decisione. Tuttavia, la Suprema Corte ha dichiarato il ricorso inammissibile perché depositato oltre il termine di quindici giorni previsto dalla legge per le misure cautelari reali. La notifica del provvedimento era infatti avvenuta il 12 ottobre 2022, mentre il ricorso è stato presentato solo il 4 novembre 2022, superando ampiamente la scadenza legale. Vince quindi il legale rappresentante dell'azienda, che ottiene in via definitiva la restituzione dei beni precedentemente sequestrati.

La Corte di Cassazione ha accolto il ricorso del Procuratore della Repubblica contro l'annullamento di un sequestro preventivo di 1,2 milioni di euro a carico di un indagato. Il Tribunale del Riesame aveva escluso il reato di autoriciclaggio, ritenendo insussistenti i gravi indizi del reato presupposto di intestazione fittizia. La Cassazione ha stabilito che il giudice della cautela ha il potere-dovere di riqualificare autonomamente il fatto addebitato, verificando se i flussi finanziari tra le società fittizie coinvolte integrino le diverse fattispecie di riciclaggio, reimpiego o autoriciclaggio. Di conseguenza, l'ordinanza è stata annullata con rinvio per un nuovo esame.

Il Procuratore generale ha impugnato l'assoluzione di un soggetto accusato di concorso in reimpiego di capitali illeciti, aggravato dal favoreggiamento mafioso. Secondo l'accusa, l'imputato aveva investito fondi di provenienza illecita in una società finanziaria. La Corte d'Appello aveva assolto l'uomo per mancanza di prove certe sul reale trasferimento del denaro. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso del Pubblico Ministero. I giudici di legittimità hanno chiarito che non è possibile richiedere una nuova valutazione dei fatti già logicamente esclusi nei gradi precedenti. Inoltre, la Suprema Corte ha rilevato che il reato è ormai estinto per prescrizione, facendo così venire meno l'interesse concreto dello Stato a proseguire l'azione penale a fronte di una precedente assoluzione. Vince l'imputato, la cui assoluzione diventa definitiva.

La Corte di Cassazione ha affrontato il caso di un gruppo di persone accusate di riciclaggio, bancarotta e trasferimento fraudolento di valori. Il Dominus dell'operazione utilizzava prestanome con redditi minimi per costituire società in Italia e all'estero con denaro contante non tracciabile. I giudici hanno confermato la giurisdizione italiana anche per gli investimenti in Albania, poiché pianificati in Italia. La Corte ha stabilito che il trasferimento fraudolento di valori si consuma al momento dell'intestazione fittizia e prescinde dalla provenienza illecita dei fondi. Infine, la Cassazione ha annullato senza rinvio le condanne per prescrizione per diversi imputati, ha assolto con formula piena il Coimputato per non aver commesso il fatto e ha rinviato alla Corte d'appello solo per ricalcolare le pene dei restanti reati.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un imprenditore agricolo accusato di reimpiego di capitali illeciti provenienti dal narcotraffico. L'indagato, la cui azienda aveva registrato un anomalo aumento del fatturato sproporzionato rispetto ai terreni coltivati, aveva impugnato l'ordinanza di custodia cautelare e il sequestro preventivo dei beni. La difesa lamentava il ritardo nell'interrogatorio di garanzia e l'assenza di prove sulla consapevolezza dell'origine criminale dei fondi. La Suprema Corte ha confermato la legittimità delle misure, rilevando che il ritardo dell'interrogatorio era giustificato dall'isolamento fiduciario per sospetta infezione da Covid-19 e che le intercettazioni dimostravano chiaramente la consapevolezza dell'imprenditore di fare affari con la malavita. L'imprenditore è stato condannato al pagamento delle spese processuali e della sanzione pecuniaria.

La Corte di Cassazione ha confermato la misura cautelare nei confronti della Cogestrice di un'azienda agricola di famiglia, accusata del reato di impiego di denaro di provenienza illecita. Le indagini hanno svelato che l'impresa aveva quadruplicato il fatturato riciclando capitali provenienti dal narcotraffico di soci occulti. La donna, pienamente consapevole della provenienza illecita dei fondi, gestiva attivamente l'attività e ordinava la distruzione dei documenti contabili in nero. La difesa contestava la gravità degli indizi e il pericolo di reiterazione del reato, ma la Suprema Corte ha dichiarato il ricorso inammissibile. I giudici hanno ritenuto logica e coerente la ricostruzione basata su intercettazioni e accertamenti finanziari, confermando la condanna della ricorrente al pagamento delle spese processuali e di una sanzione pecuniaria.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibili i ricorsi di due indagati per associazione a delinquere finalizzata al riciclaggio e traffico illecito di rifiuti. I ricorrenti contestavano l'attualità delle esigenze cautelari, evidenziando il tempo trascorso dai fatti e il cambiamento di vita di uno di loro. La Suprema Corte ha chiarito che il pericolo di reiterazione deve basarsi sia sulla personalità del soggetto sia sulle sue concrete condizioni di vita. Nel caso specifico, per il primo indagato la sua storia criminale rende probabile la ricaduta, mentre per il secondo l'assunzione in una nuova ditta nello stesso settore dei rifiuti non esclude il rischio. I ricorsi sono stati respinti con condanna alle spese.

La Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo di attività commerciali e auto di lusso nei confronti di due fratelli accusati di evasione fiscale e autoriciclaggio. La difesa sosteneva che i beni fossero stati acquistati prima delle riforme legislative del 2016 e 2017 e che la sproporzione patrimoniale potesse essere giustificata con i proventi dell'evasione fiscale. I giudici hanno rigettato il ricorso, stabilendo che la confisca allargata è una misura di sicurezza e si applica la legge in vigore al momento della decisione. Di conseguenza, è vietato giustificare la provenienza dei beni accumulati sostenendo che derivino da tasse non pagate, indipendentemente da quando sia avvenuto l'acquisto. Vince lo Stato, che mantiene il blocco sui beni.

La Corte di Cassazione ha confermato la condanna per un uomo accusato di associazione di stampo mafioso con funzioni organizzative. L'imputato gestiva gli investimenti immobiliari di un noto clan camorristico in Campania e Toscana. La difesa sosteneva che l'uomo avesse agito solo per legami familiari e che i capitali fossero personali del cognato boss. Tuttavia, i giudici hanno ritenuto provato il suo ruolo di vertice grazie alle intercettazioni e alle dichiarazioni dei collaboratori di giustizia. La sentenza ribadisce che l'aggravante del reimpiego di capitali illeciti si applica a tutti i membri consapevoli del sodalizio, poiché l'attività economica inquinava il mercato legale. Il ricorso è stato rigettato con condanna alle spese.