Sequestro Preventivo — Anno 2023

La Corte di Cassazione, con la sentenza 47651/2023, ha confermato il sequestro preventivo di 119.000 euro in contanti, ritenendo configurabile il reato di ricettazione di denaro contante. La mancanza di una giustificazione plausibile sulla provenienza della somma, unita alle modalità di occultamento e ai precedenti dell'indagato, è sufficiente a integrare il 'fumus commissi delicti' necessario per la misura cautelare, anche senza l'accertamento giudiziale del reato presupposto.

La Corte di Cassazione, con la sentenza n. 47650/2023, ha annullato una misura cautelare per il reato di truffa in danno dello Stato, chiarendo che la sottrazione di beni a una società sotto sequestro preventivo non costituisce un danno patrimoniale diretto per lo Stato. La Corte distingue tra sequestro finalizzato a impedire la prosecuzione del reato e quello finalizzato alla confisca, quest'ultimo necessario per configurare la truffa aggravata, evidenziando come la qualificazione giuridica precisa dei fatti sia dirimente.

La Corte di Cassazione dichiara inammissibile un ricorso per cassazione contro un'ordinanza di sequestro preventivo per reati di truffa e autoriciclaggio. La sentenza chiarisce che il ricorso è limitato alla sola violazione di legge, escludendo una rivalutazione dei fatti. Viene inoltre stabilito che le irregolarità procedurali, come la mancata indicazione di un reato nell'informazione di garanzia, non invalidano il sequestro, considerato un "atto a sorpresa".

La Corte di Cassazione conferma un sequestro preventivo per il reato di indebita percezione di fondi pubblici (Art. 316-bis c.p.). Una società di charter nautico aveva ottenuto un finanziamento per acquistare un'imbarcazione da destinare al turismo in una regione del Sud Italia, ma l'ha utilizzata in un'altra regione. La Corte ha stabilito che l'obbligo di destinazione del bene è immediato con la firma dell'accordo, rendendo la distrazione un illecito fin dal primo momento, a prescindere dal completamento del progetto.

Una società otteneva l'annullamento di un sequestro preventivo di quasi un milione di euro. La Corte di Cassazione ha stabilito che per giustificare il sequestro non basta una motivazione generica sul rischio di impresa, ma è necessario dimostrare un concreto e specifico periculum in mora, cioè il pericolo reale che i beni vengano dispersi. La Corte ha ritenuto insufficiente l'argomentazione del tribunale secondo cui tutte le società commerciali sono soggette a "fortune alterne", annullando il provvedimento con rinvio per una nuova valutazione.

La Corte di Cassazione ha annullato un sequestro veicolo ai danni di un acquirente in buona fede. Il venditore aveva immatricolato l'auto evadendo l'IVA. La Corte ha stabilito che i documenti di circolazione, ottenuti con frode, sono 'prodotto del reato' e non giustificano la confisca del bene al terzo estraneo ai fatti, che può sanare la situazione regolarizzando la posizione fiscale.

La Corte di Cassazione ha stabilito che l'acquirente di un'auto, estraneo e in buona fede rispetto alla frode IVA commessa dal venditore, non può subire il sequestro veicolo, né dei relativi documenti di circolazione. La sentenza chiarisce che la targa e il libretto, ottenuti tramite false dichiarazioni, sono considerati 'prodotto' del reato e non beni intrinsecamente illeciti. Pertanto, prevale la tutela del terzo acquirente, e la confisca non è applicabile, potendo la situazione essere sanata tramite la regolarizzazione fiscale.

La Corte di Cassazione ha confermato l'annullamento di un sequestro preventivo a carico di un terzo acquirente in buona fede. Il caso riguardava la targa e i documenti di un'auto, ottenuti dal venditore tramite una frode per evadere l'IVA. La Corte ha stabilito che, non trattandosi di beni intrinsecamente pericolosi, prevale la tutela del sequestro preventivo del terzo estraneo al reato, che ha acquistato il bene senza essere a conoscenza dell'illecito.

La Corte di Cassazione ha confermato l'annullamento di un sequestro preventivo sui documenti di un'auto acquistata da un terzo in buona fede. La società venditrice aveva evaso l'IVA sull'importazione con false dichiarazioni. La Corte ha stabilito che la confisca dei documenti, considerati prodotto del reato, non si applica all'acquirente incolpevole, in quanto la sua posizione è tutelata dalla legge, distinguendo tra confisca facoltativa e obbligatoria. Il caso in esame rientra nel sequestro preventivo al terzo, che gode di ampia protezione.

La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso di una terza persona non indagata avverso un'ordinanza di inammissibilità di un'istanza di riesame per un sequestro preventivo di 85.000 euro. La Corte ha confermato che il terzo che rivendica la proprietà di beni sequestrati deve fornire prove specifiche e concrete del suo diritto, non essendo sufficiente una generica affermazione di titolarità. Nel caso di specie, la ricorrente non ha dimostrato l'origine lecita del denaro.

La Corte di Cassazione ha esaminato il caso di un sequestro preventivo di 85.000 euro in contanti. Un terzo, parente dell'indagato, ha richiesto la restituzione della somma sostenendo fosse di sua proprietà e frutto di donazioni. La Corte ha rigettato il ricorso, stabilendo che il terzo ha l'onere di fornire prove specifiche e concrete del suo diritto alla restituzione, non essendo sufficiente una generica dichiarazione di titolarità per superare il vincolo cautelare.

La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso di un soggetto terzo, non indagato, che chiedeva la restituzione di una cospicua somma di denaro sequestrata nell'ambito di un'indagine a carico del suocero. La sentenza ribadisce il principio fondamentale sull'onere della prova del terzo: non è sufficiente una generica affermazione di proprietà, ma è necessario fornire elementi concreti e specifici che dimostrino il diritto alla restituzione del bene, superando la presunzione di appartenenza all'indagato.

La Corte di Cassazione ha confermato un sequestro preventivo crediti fiscali derivanti da bonus edilizi, ritenuti fittizi. Il ricorso degli indagati, basato sulla presunta buona fede nell'acquisto dei crediti, è stato respinto. La Corte ha stabilito che la valutazione approfondita dell'elemento soggettivo del reato è materia del giudizio di merito e non della fase cautelare del riesame, a meno che l'assenza di dolo non sia evidente *ictu oculi*. Il Tribunale del riesame aveva correttamente motivato sulla base del *fumus commissi delicti*.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di due fratelli contro un sequestro preventivo. La decisione è motivata dalla sopravvenuta carenza di interesse, poiché i ricorrenti hanno rinunciato all'appello dopo aver ottenuto la restituzione dei beni da parte del Pubblico Ministero.

La Corte di Cassazione dichiara inammissibile il ricorso contro un'ordinanza di sequestro preventivo. Il caso riguarda quote societarie fittiziamente intestate. La Corte stabilisce che il fallimento della società principale e il conseguente dissequestro dei suoi beni non incidono sul sequestro preventivo finalizzato a confisca delle quote, se il *fumus* del reato di intestazione fittizia permane.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un Pubblico Ministero contro il diniego di un sequestro preventivo. Il provvedimento è stato negato per assenza del 'periculum in mora', e la Corte ha stabilito che la motivazione del tribunale, sebbene sintetica, non era né mancante né apparente, respingendo un ricorso che si limitava a riproporre elementi già valutati nella sentenza di condanna.

La Corte di Cassazione ha confermato un sequestro preventivo per ricettazione denaro, stabilendo che il possesso di una notevole somma di contanti, privo di giustificazioni plausibili e accompagnato da elementi indiziari come modalità di occultamento sospette, è sufficiente a configurare il reato. La sentenza precisa che per procedere non è necessario l'accertamento giudiziale del reato presupposto, essendo sufficiente una prova logica della provenienza illecita dei fondi. L'appello dell'imputato è stato dichiarato inammissibile.

La Corte di Cassazione dichiara inammissibile il ricorso dell'amministratrice di una società contro un provvedimento di sequestro preventivo. La decisione si fonda sulla sussistenza di un solido quadro indiziario (fumus commissi delicti) che indicava la società come un'intestazione fittizia a favore di terzi indagati. La Corte ha ritenuto che il Tribunale del riesame avesse correttamente motivato anche sul rischio di dispersione dei beni (periculum in mora), confermando la misura cautelare reale.

La Corte di Cassazione ha confermato un'ordinanza di sequestro preventivo su beni (una villa, quote societarie e polizze) riconducibili a un presunto sodalizio criminale. L'accusa ipotizza un sistema di evasione fiscale e contributiva tramite cooperative, i cui profitti illeciti venivano reinvestiti in altre attività intestate a familiari. La Corte ha rigettato i ricorsi, ritenendo la motivazione del Tribunale del Riesame adeguata sia sul 'fumus commissi delicti' sia sul 'periculum in mora'. È stata inoltre chiarita la piena compatibilità tra le accuse di autoriciclaggio e trasferimento fraudolento di valori.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso contro il sequestro dei canoni derivanti dalla sublocazione di un immobile confiscato. L'ex locatario, pur consapevole della risoluzione del suo contratto a seguito della confisca, aveva subaffittato il bene a un terzo. La Corte ha qualificato tale condotta come invasione arbitraria di edificio (art. 633 c.p.), ritenendo la detenzione ormai priva di titolo legale ('sine titulo') e confermando la legittimità del sequestro del profitto del reato.