Autoriciclaggio — Anno 2023

Un finto intermediario finanziario raccoglieva ingenti capitali proponendo investimenti inesistenti (truffa) e abusando della professione. Successivamente, reinvestiva parte dei proventi illeciti nel gioco d'azzardo e in scommesse presso un casinò, convertendo il denaro in fiches. La Corte di Cassazione ha confermato la condanna per il reato di autoriciclaggio, stabilendo che il gioco d'azzardo rientra nelle "attività speculative" ad alto rischio idonee a ostacolare la tracciabilità dei beni. Tuttavia, la Suprema Corte ha ridotto la pena finale a 3 anni, 11 mesi e 3 giorni di reclusione (oltre a 13.592 euro di multa) poiché due episodi di truffa si sono estinti per remissione della querela e per un errore di calcolo nello sconto del rito abbreviato operato nei gradi precedenti.

L'Indagato, accusato di frode fiscale e autoriciclaggio tramite una rete di società cartiere, ha impugnato l'ordinanza del Tribunale del Riesame che disponeva la custodia cautelare in carcere. La Corte di Cassazione ha accolto parzialmente il ricorso, annullando la decisione limitatamente alla scelta della misura restrittiva. I giudici di legittimità hanno stabilito che, per i reati privi di presunzione assoluta di adeguatezza del carcere, il giudice deve motivare in modo rigoroso e specifico perché gli arresti domiciliari, anche con braccialetto elettronico, siano inadeguati. Di conseguenza, la Suprema Corte ha rinviato il caso al Tribunale di Milano per una nuova valutazione sulla misura idonea, confermando però la sussistenza dei gravi indizi di colpevolezza.

Il Tribunale disponeva il sequestro preventivo della somma di 17.490 euro nei confronti di un indagato per furto e autoriciclaggio. In precedenza, la stessa somma era stata sottoposta a sequestro probatorio, poi annullato con ordine di restituzione. Prima della riconsegna del denaro, il Pubblico Ministero emetteva un nuovo decreto d'urgenza. L'indagato ricorreva in Cassazione lamentando la violazione del giudicato cautelare. La Suprema Corte ha rigettato il ricorso, stabilendo che l'annullamento del sequestro probatorio non impedisce l'adozione del sequestro preventivo sullo stesso bene, data la diversa natura e finalità dei due istituti. Di conseguenza, il vincolo sul denaro è stato confermato e il ricorrente condannato alle spese.

La Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo di oltre due milioni di euro nei confronti di un curatore fallimentare e di suo figlio. Il curatore, sfruttando informazioni riservate del suo ufficio, ha agevolato la cessione a basso costo di crediti deteriorati a società gestite dal figlio. Successivamente, i profitti sono stati trasferiti a società estere per ostacolarne il recupero. La Suprema Corte ha stabilito che il reato di interesse privato del curatore è un reato di pericolo e si consuma al momento della cessione, senza necessità di un danno effettivo. Il successivo trasferimento all'estero integra invece il reato di autoriciclaggio. I ricorsi sono stati rigettati.

Due indagati hanno ideato una truffa telefonica convincendo due vittime a effettuare ingenti investimenti finanziari. Le somme sottratte, pari a oltre un milione di euro, sono state trasferite su conti esteri intestati a una società schermo e poi parzialmente reimpiegate. La Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo dei beni dei ricorrenti, rigettando i motivi di ricorso sulla competenza territoriale e sulla configurabilità del reato. I giudici hanno chiarito che il reato di autoriciclaggio si perfeziona nel momento in cui i fondi illeciti vengono trasferiti alla società di comodo, ostacolandone la tracciabilità. Il successivo utilizzo del denaro per l'acquisto di beni di consumo personali costituisce solo un comportamento successivo irrilevante, che non cancella l'illecito penale già compiuto.

Il Tribunale di Torino ha confermato la custodia cautelare in carcere per due indagati, accusati a vario titolo di usura, autoriciclaggio ed estorsione. Gli indagati hanno proposto ricorso in Cassazione, sostenendo la mancanza di gravi indizi e contestando l'adeguatezza della misura carceraria. La Suprema Corte ha dichiarato i ricorsi inammissibili perché generici. I giudici hanno evidenziato che la decisione del Tribunale si fondava su solide prove, tra cui intercettazioni ambientali e flussi bancari tracciati (come il bonifico degli interessi usurari su un conto societario). La gravità dei fatti, i precedenti penali degli indagati e il rischio di reiterazione giustificano pienamente la custodia cautelare in carcere, escludendo misure meno afflittive. I ricorrenti sono stati condannati anche al pagamento delle spese processuali.

Tre soggetti, identificati come l'Amministratore, il Socio e il Riciclatore, sono stati condannati per reati di dichiarazione fraudolenta, emissione di fatture false, riciclaggio e autoriciclaggio e reati tributari. Gli imputati hanno proposto ricorso in Cassazione contestando la ricostruzione dei fatti e la motivazione dei giudici di merito. La Suprema Corte ha dichiarato inammissibili tutti i ricorsi. I giudici hanno chiarito che i motivi di ricorso erano generici e privi di un reale confronto con la sentenza d'appello, limitandosi a proporre una lettura alternativa dei fatti. Inoltre, la Corte ha confermato la validità della motivazione per relationem, che richiama la sentenza di primo grado. Di conseguenza, i ricorrenti hanno perso la causa e sono stati condannati al pagamento delle spese processuali e di una sanzione pecuniaria.

L'Imputato, dopo aver commesso una truffa aggravata ai danni di una società estera tramite email spoofing, ha ricevuto oltre 72.000 euro sul conto della sua cooperativa. In tre giorni ha trasferito quasi tutto il denaro a terzi e a una sala scommesse. La Corte di Cassazione ha confermato la condanna per il reato di autoriciclaggio. I giudici hanno chiarito che il trasferimento di fondi a partner commerciali e il gioco d'azzardo costituiscono attività economiche e speculative idonee a ostacolare l'identificazione della provenienza illecita. Non si applica la causa di non punibilità del mero godimento personale, poiché l'imputato ha compiuto operazioni volte a mascherare l'origine dei fondi. Inoltre, l'uso di email ingannevoli per sfruttare la distanza geografica integra l'aggravante della minorata difesa. Il ricorso è stato rigettato.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un indagato contro l'ordinanza cautelare per associazione a delinquere, truffa, spaccio e autoriciclaggio tramite criptovalute. L'indagato contestava la competenza territoriale del giudice e la sussistenza dei gravi indizi. La Suprema Corte ha confermato che l'acquisto di bitcoin con i proventi di truffe online, effettuato tramite portafogli virtuali crittografati, integra pienamente il reato di autoriciclaggio tramite criptovalute, poiché idoneo a ostacolare la tracciabilità del denaro sporco. Inoltre, le questioni di competenza territoriale non possono essere sollevate davanti al Tribunale del Riesame dopo l'esercizio dell'azione penale. Di conseguenza, l'indagato perde il ricorso e resta soggetto alla misura cautelare, oltre a dover pagare le spese processuali e una sanzione pecuniaria.

L'Amministratore di una società, con la complicità di un finto segretario, ha venduto abusivamente un marchio aziendale per 700.000 euro tramite una delibera falsa. Ha poi incassato la somma su un conto corrente segreto e l'ha trasferita a società di comodo tramite fatture false. La Corte di Cassazione ha confermato la condanna per il reato di autoriciclaggio, ritenendo idonei a ostacolare la tracciabilità i bonifici giustificati da operazioni inesistenti. Al contrario, il reato presupposto di appropriazione indebita è stato dichiarato estinto per prescrizione, con conseguente eliminazione della relativa quota di pena (tre mesi di reclusione e 500 euro di multa per ciascun imputato). Gli imputati sono stati condannati a risarcire le spese legali della parte civile.

La Corte di Cassazione ha accolto il ricorso del Procuratore della Repubblica contro l'annullamento di un sequestro preventivo di 1,2 milioni di euro a carico di un indagato. Il Tribunale del Riesame aveva escluso il reato di autoriciclaggio, ritenendo insussistenti i gravi indizi del reato presupposto di intestazione fittizia. La Cassazione ha stabilito che il giudice della cautela ha il potere-dovere di riqualificare autonomamente il fatto addebitato, verificando se i flussi finanziari tra le società fittizie coinvolte integrino le diverse fattispecie di riciclaggio, reimpiego o autoriciclaggio. Di conseguenza, l'ordinanza è stata annullata con rinvio per un nuovo esame.

La Corte di Cassazione ha annullato senza rinvio il sequestro preventivo di beni aziendali disposto nei confronti di un indagato per il reato di autoriciclaggio. Nel caso di specie, i beni erano stati distratti da una società, successivamente fallita, e trasferiti a una nuova società nel 2014, prima dell'entrata in vigore della norma sull'autoriciclaggio avvenuta il 1° gennaio 2015. I successivi passaggi di proprietà, avvenuti tra il 2016 e il 2018, non possono configurare il reato poiché il primo trasferimento, non punibile all'epoca, ha interrotto il nesso di provenienza illecita dei beni, rendendoli liberamente disponibili. La Suprema Corte ha stabilito che l'irretroattività della legge penale impedisce di punire come autoriciclaggio i trasferimenti successivi se la condotta iniziale non era qualificabile come reato. Di conseguenza, i beni sequestrati devono essere immediatamente restituiti.

Il Tribunale del riesame confermava il sequestro preventivo di beni ipotizzando il reato di autoriciclaggio. L'accusa contestava il trasferimento di un compendio aziendale, sottratto tramite bancarotta fraudolenta nel 2014, a diverse società collegate tra il 2016 e il 2018. La Cassazione accoglie il ricorso dell'indagato. Poiché il primo trasferimento è avvenuto nel 2014, prima dell'introduzione del reato di autoriciclaggio (1° gennaio 2015), tale condotta iniziale non costituisce reato. Di conseguenza, i successivi passaggi dei beni non possono configurare il delitto contestato, essendosi interrotto il nesso di provenienza illecita originaria. La Corte annulla senza rinvio il sequestro, disponendo l'immediata restituzione dei beni.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un indagato contro la custodia in carcere per una truffa sul Superbonus. La difesa contestava l'utilizzabilità delle intercettazioni provenienti da un altro procedimento penale. Gli Ermellini hanno chiarito che tali registrazioni sono pienamente utilizzabili se riguardano reati gravi per i quali la legge consente l'intercettazione autonoma, come l'autoriciclaggio. Inoltre, la Corte ha confermato la sussistenza del pericolo di inquinamento probatorio e di recidiva, respingendo la richiesta di arresti domiciliari. L'indagato rimane in carcere e dovrà pagare le spese processuali.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un'indagata sottoposta agli arresti domiciliari per associazione a delinquere, truffa sui bonus edilizi e autoriciclaggio. La difesa contestava l'utilizzabilità delle intercettazioni provenienti da un diverso procedimento penale e il momento di consumazione del reato di indebita percezione di erogazioni pubbliche. I giudici hanno confermato la piena utilizzabilità delle intercettazioni in quanto relative a reati gravi per i quali è consentita l'intercettazione autonoma. Inoltre, la Corte ha ribadito che il reato di indebita percezione si consuma nel momento in cui lo Stato riconosce il credito d'imposta, determinando la perdita di denaro pubblico, e non quando questo viene materialmente incassato. L'indagata perde la causa e viene condannata al pagamento delle spese processuali e di una sanzione pecuniaria.

Il Tribunale ha assolto L'Imputato dall'accusa di riciclaggio perché il fatto non sussiste. I giudici hanno rilevato che la condotta integrava in realtà l'autoriciclaggio, reato introdotto solo nel 2015 e quindi inapplicabile ai fatti del 2007. Nonostante l'assoluzione piena, la difesa ha proposto ricorso in Cassazione contestando la ricostruzione del giudice. La Suprema Corte ha dichiarato inammissibile il ricorso per carenza di interesse all'impugnazione. Per impugnare una sentenza non basta un interesse morale o il desiderio di eliminare passaggi sgraditi dalla motivazione, ma serve un vantaggio pratico e concreto. L'Imputato è stato condannato alle spese e a una sanzione pecuniaria.

Il caso riguarda un indagato accusato di associazione a delinquere finalizzata a frodi fiscali nel settore petrolifero e autoriciclaggio. Il Tribunale del Riesame aveva negato la sostituzione della custodia cautelare in carcere con gli arresti domiciliari. La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso dell'indagato, confermando la legittimità della misura più restrittiva. I giudici hanno evidenziato un elevato pericolo di reiterazione del reato, desunto dal ruolo organizzativo del soggetto, dalla fitta rete di contatti e dall'uso di utenze telefoniche intestate a prestanome. La Corte ha stabilito che gli arresti domiciliari non sono sufficienti a contenere il rischio cautelare, data la spiccata propensione del soggetto a violare le regole del settore. Di conseguenza, il ricorrente resta in carcere e deve pagare le spese processuali.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibili i ricorsi di un imprenditore e dei suoi familiari, condannandoli per i reati di riciclaggio e impiego di denaro illecito. L'imprenditore aveva trasferito ai parenti somme derivanti da reati fiscali per acquistare attività commerciali. La difesa sosteneva che la condotta rientrasse nel reato di autoriciclaggio, non ancora punibile all'epoca dei fatti. I giudici hanno chiarito che l'intestazione fittizia di beni non è un elemento essenziale del reato di autoriciclaggio, confermando l'autonomia delle condotte. Inoltre, la Corte ha respinto le tesi dei familiari sulla loro presunta capacità economica autonoma, evidenziando il fitto intreccio di prelievi e versamenti familiari coincidenti con gli acquisti aziendali.

Un intermediario finanziario è stato condannato per bancarotta fraudolenta patrimoniale e per il reato di autoriciclaggio. L'imputato aveva ideato un'operazione fittizia di compravendita di merci inutilizzabili per distrarre fondi da una società prossima al fallimento, trasferendoli poi all'estero per finanziare una nuova impresa. La Corte di Cassazione ha confermato la responsabilità penale del soggetto, ritenendolo il vero regista dell'operazione e riaffermando la compatibilità tra i due reati. Tuttavia, i giudici hanno accolto il ricorso limitatamente alla durata delle pene accessorie fallimentari, che era stata stabilita in automatico senza una specifica motivazione. La sentenza è stata quindi annullata con rinvio alla Corte d'appello solo per rideterminare la durata di tali sanzioni accessorie.

La Corte di Cassazione ha confermato un sequestro per sproporzione a carico di una società. L'amministratrice unica della società, con redditi dichiarati minimi, era formalmente titolare di beni di valore elevato. Tali beni erano ritenuti frutto delle attività illecite del suo convivente, indagato per riciclaggio di proventi dal traffico di droga. La Corte ha stabilito un principio fondamentale: per giustificare il sequestro per sproporzione non è necessario provare il legame diretto tra il singolo bene e il reato. È sufficiente dimostrare la sproporzione tra patrimonio e reddito e il concreto pericolo che i beni possano essere dispersi prima della fine del processo. In questo caso, la tendenza dell'indagato a usare società di comodo è bastata a provare tale rischio.