Legge 689/1981

La Corte di Cassazione conferma una sanzione a carico di due fiduciari per omesso rispetto dell'obbligo di segnalazione di operazioni sospette. La sentenza chiarisce che il dovere di segnalare sorge in presenza di una serie di indici di anomalia (come l'ingente valore delle operazioni sproporzionato ai redditi dichiarati e l'uso di controparti offshore), senza che sia necessaria la prova di un'attività illecita. La valutazione dell'intermediario deve essere un giudizio prognostico 'ex ante', basato sugli elementi a sua disposizione.

La Corte di Cassazione, con l'ordinanza n. 29389/2024, ha stabilito un importante principio in materia di prescrizione sanzioni amministrative. Un istituto di credito e un suo dipendente si erano opposti a una sanzione per violazione delle norme antiriciclaggio, eccependo la prescrizione quinquennale. La Corte d'Appello aveva respinto l'eccezione, ritenendo che l'audizione avesse interrotto i termini. La Cassazione ha ribaltato tale decisione, affermando che l'audizione, avendo una funzione di garanzia difensiva, non costituisce un atto idoneo a interrompere la prescrizione. Il caso è stato rinviato alla Corte d'Appello per una nuova valutazione.

La Corte di Cassazione ha analizzato un caso di sanzioni antiriciclaggio a carico di una casa da gioco e del suo responsabile. La Corte ha stabilito che la valutazione del comportamento del cliente deve essere globale e non atomistica, superando i singoli indicatori di anomalia. Ha inoltre accolto il motivo relativo all'applicazione retroattiva della legge più favorevole (principio del favor rei), cassando la sentenza e rinviando alla Corte d'Appello per la rideterminazione della sanzione.

Una cittadina ha presentato opposizione a una cartella di pagamento per multe stradali, sostenendo di non essere la debitrice e che il credito era prescritto. La Corte di Cassazione ha stabilito che, anche in questi casi, la competenza a decidere sull'opposizione a cartella spetta al Giudice di Pace, poiché il criterio determinante è la materia del contendere, ovvero le sanzioni amministrative per violazioni del codice della strada.

Un commercialista viene sanzionato per un'omessa segnalazione di operazioni sospette relative a transazioni in contanti del 2008. Egli ricorre in Cassazione sostenendo che la legge all'epoca non prevedesse tale obbligo specifico. La Suprema Corte ha rigettato il ricorso, stabilendo che il dovere di segnalazione sussisteva già prima della riforma del 2010, la quale ha solo esplicitato un indicatore di sospetto già insito nei principi generali antiriciclaggio. La sanzione è stata quindi confermata.

Un conducente, assolto per le lesioni stradali causate in un incidente, vede confermata la sua condanna per il reato di fuga. La Corte di Cassazione, con la sentenza n. 41395/2024, ribadisce un principio fondamentale: l'obbligo di fermarsi e prestare assistenza dopo un sinistro è indipendente dall'accertamento della responsabilità per la collisione stessa. Il semplice coinvolgimento in un incidente con feriti impone il dovere di sosta, e l'allontanamento volontario integra il delitto, a prescindere dall'esito del giudizio sulla dinamica dell'incidente.

Un operatore del settore giochi è stato sanzionato per aver installato apparecchi di intrattenimento senza la specifica licenza giochi richiesta per la raccolta di scommesse. Dopo la conferma della sanzione in primo e secondo grado, la Corte di Cassazione, con un'ordinanza interlocutoria, ha rinviato la causa a pubblica udienza per valutare la compatibilità della normativa italiana con il diritto dell'Unione Europea, a seguito di una specifica richiesta di rinvio pregiudiziale alla Corte di Giustizia UE.

La Corte di Cassazione ha stabilito che chi viene condannato per guida in stato di ebbrezza e svolge con esito positivo il lavoro di pubblica utilità ha diritto alla riduzione della metà della sanzione accessoria della sospensione della patente. La Corte ha chiarito che l'utilizzo delle nuove norme procedurali introdotte dalla Riforma Cartabia per richiedere la sanzione sostitutiva non fa venir meno i benefici specifici previsti dal Codice della Strada, confermando il principio di specialità della norma.

Un'azienda è stata sanzionata per aver venduto olio etichettato come "extra vergine" che non superava i test organolettici. La Corte di Cassazione ha confermato le sanzioni, respingendo il ricorso dell'azienda. La Corte ha stabilito che per una corretta classificazione olio extravergine, i risultati delle controanalisi sono determinanti. Se queste non confermano all'unanimità la classificazione, il prodotto è considerato non conforme, indipendentemente dai test chimici. La responsabilità dell'azienda sussiste anche se l'olio è stato acquistato da terzi e si trova in attesa di ulteriori controlli, poiché la detenzione per la vendita con l'etichetta errata costituisce la violazione.

Un cittadino ha richiesto la cassazione di una sentenza che, pur annullando una sanzione amministrativa per decorrenza dei termini, confermava la revoca di aiuti comunitari indebitamente percepiti. La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso, stabilendo che la decadenza sanzione amministrativa, dovuta a un vizio procedurale come la notifica tardiva, estingue solo l'obbligo di pagare la sanzione ma non invalida l'accertamento dei fatti. Di conseguenza, l'ente ha ancora il diritto di recuperare le somme erogate sulla base di presupposti inesistenti, poiché l'azione di recupero è distinta e autonoma da quella sanzionatoria.

La Corte di Cassazione, con la sentenza n. 40478/2024, ha annullato un'ordinanza che concedeva le pene sostitutive a un condannato per estorsione aggravata. La Corte ha chiarito che la Riforma Cartabia non permette l'applicazione di tali benefici per i reati ostativi previsti dall'art. 4-bis dell'ordinamento penitenziario, confermando una preclusione legale assoluta.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un individuo condannato per spaccio di droga (oltre 3 kg di hashish). I motivi, basati su presunta incostituzionalità di una norma, sulla contestazione dell'aggravante della notevole quantità e sul trattamento sanzionatorio, sono stati ritenuti manifestamente infondati e generici. La Corte ha confermato la correttezza della decisione di merito, sottolineando come l'entità della pena inflitta impedisse ex lege la concessione della sospensione condizionale.

La Corte di Cassazione ha annullato una decisione della Corte d'Appello che aveva cancellato una sanzione dell'Autorità di Vigilanza a un amministratore di banca. La sentenza chiarisce un punto cruciale: il termine di accertamento per le sanzioni non parte dalla mera conoscenza dei fatti, ma dal momento in cui l'Autorità completa l'istruttoria necessaria. Il giudice non può sostituirsi all'Autorità valutando a posteriori la durata delle indagini, ma può solo verificare se ci sia stata un'inerzia palesemente ingiustificata.

Una cittadina ha proposto opposizione a fermo amministrativo per multe non pagate, lamentando la mancata notifica dei verbali e la prescrizione del credito. La Corte di Cassazione ha dichiarato il ricorso inammissibile, sottolineando che l'opposizione doveva essere proposta contro le cartelle esattoriali entro i termini di legge. L'opposizione a fermo amministrativo non può sanare una precedente inerzia processuale.

La Corte di Cassazione ha annullato una sentenza che confermava una sanzione fissa di 50.000 euro a carico di un ente di controllo per violazioni relative a un prodotto DOP. La decisione si fonda su una pronuncia della Corte Costituzionale che ha dichiarato illegittima l'applicazione di una sanzione fissa, in quanto viola il principio di proporzionalità. La Cassazione ha specificato che le sanzioni amministrative devono essere graduate in base alla gravità della condotta, rigettando invece i motivi di ricorso basati sulla presunta buona fede dell'ente.

La Corte di Cassazione chiarisce un punto cruciale sulla prescrizione sanzioni amministrative in caso di più responsabili. Con l'ordinanza n. 28149/2024, ha stabilito che la notifica del provvedimento sanzionatorio a uno solo dei coobbligati in solido è sufficiente a interrompere il termine di prescrizione per tutti. La Corte ha invece ribadito che l'audizione preliminare dei trasgressori non ha efficacia interruttiva. La sentenza impugnata, che aveva dichiarato estinta la sanzione, è stata annullata con rinvio.

La Corte di Cassazione ha annullato una condanna per evasione, stabilendo un principio chiave sulla detenzione domiciliare sostitutiva. La Corte ha chiarito che, a differenza della detenzione domiciliare ordinaria, l'allontanamento dalla detenzione domiciliare sostitutiva costituisce reato solo se si protrae per più di dodici ore. Nel caso specifico, non essendo trascorso tale termine, il fatto non costituiva reato e la sentenza è stata annullata.

La Corte di Cassazione conferma la condanna per tentata estorsione a carico di due coniugi che avevano minacciato un debitore per ottenere la restituzione di un prestito con interessi usurari. La sentenza affronta temi cruciali come la credibilità della persona offesa, i limiti della prova testimoniale e la natura sanabile di alcuni vizi procedurali, come la mancata notifica a uno dei due difensori. La Corte ha ritenuto le motivazioni dei giudici di merito logiche e coerenti, rigettando le doglianze degli imputati sulla valutazione delle prove.

La Corte di Cassazione ha confermato che il lavoro di pubblica utilità non può essere concesso come pena sostitutiva a chi, guidando in stato di ebbrezza, provoca un sinistro stradale. La sentenza chiarisce che la norma speciale del Codice della Strada, che prevede tale esclusione, prevale sulle disposizioni generali, anche quelle più recenti introdotte dalla Riforma Cartabia. Il caso riguardava un automobilista condannato per guida con un tasso alcolemico molto elevato, che aveva causato un incidente e si era visto negare in appello la richiesta di sostituire la pena detentiva con il lavoro di pubblica utilità.

Un ente locale ha notificato un avviso di accertamento IMU. La contribuente lo ha impugnato sostenendo che la notifica fosse tardiva, basandosi sulla data del timbro postale. La Corte di Cassazione ha invece stabilito che, ai fini del rispetto del termine di decadenza per l'ente notificante, la notifica atti tributari si perfeziona al momento della presa in carico del documento da parte del sistema informatico dell'operatore postale (SIN), e non alla data di spedizione successiva. Questo in applicazione del principio della scissione degli effetti della notificazione.