Art. 321 Codice di Procedura Penale — Anno 2023

La Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo delle quote di una società a responsabilità limitata, intestate a due soci accusati di bancarotta fraudolenta. I ricorrenti contestavano il legame tra le quote e il reato, sostenendo inoltre che una sentenza civile di revoca del trasferimento escludesse il pericolo di ulteriori cessioni. La Suprema Corte ha dichiarato inammissibili i ricorsi. I giudici hanno chiarito che il sequestro preventivo delle quote è legittimo poiché i beni sono indirettamente collegati al disegno distrattivo. Inoltre, l'azione revocatoria civile non elimina il pericolo di alienazione fino al passaggio in giudicato della sentenza. Di conseguenza, i soci perdono il ricorso e devono pagare le spese processuali.

L'Amministratrice di una società è stata sottoposta a sequestro preventivo per equivalente sui propri beni personali per un valore di circa 179.000 euro, a seguito di reati tributari commessi in concorso con gli amministratori di fatto. La ricorrente ha impugnato il provvedimento, sostenendo che l'autorità giudiziaria avrebbe dovuto prima esaurire il patrimonio della società. La Corte di Cassazione ha dichiarato il ricorso inammissibile. I giudici hanno chiarito che, nei reati tributari commessi in concorso, il sequestro preventivo per equivalente può colpire direttamente i beni di uno qualsiasi dei coimputati, nei limiti del profitto a lui riferibile, senza che sia necessario dimostrare il suo arricchimento personale. Inoltre, l'esistenza di altri beni societari riguarda solo la fase esecutiva e non rende illegittimo il sequestro sui beni personali.

Il Procuratore della Repubblica ha impugnato l'annullamento del sequestro preventivo di due auto di lusso immatricolate in Svizzera e destinate al noleggio in Italia. L'accusa ipotizzava il reato di contrabbando doganale per mancato pagamento dei dazi. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso della Procura, confermando la decisione del Tribunale del Riesame. I giudici hanno stabilito che l'onere della prova sull'origine extra-UE dei veicoli spetta all'accusa, la quale non ha dimostrato che le auto fossero prodotte fuori dall'Unione Europea, elemento necessario per escludere l'applicazione dell'accordo di libero scambio CEE-Svizzera del 1972. Inoltre, la documentazione era insufficiente per contestare l'evasione dell'IVA all'importazione. Di conseguenza, il sequestro delle autovetture rimane annullato e i beni restano liberi.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di una madre contro il sequestro preventivo per equivalente di due immobili formalmente intestati a lei. I beni erano stati sequestrati nell'ambito di un'indagine per reati tributari a carico del figlio. I giudici hanno stabilito che la formale intestazione alla madre non esclude la reale disponibilità dei beni in capo al figlio. Quest'ultimo utilizzava regolarmente gli immobili, gestiva i lavori di manutenzione e forniva alla madre il denaro per pagare le relative tasse. La Suprema Corte ha confermato che, ai fini del sequestro, rileva il possesso effettivo e non la mera proprietà catastale. Di conseguenza, la madre perde il controllo dei beni e deve pagare le spese processuali.

Un truffatore ha noleggiato tre auto, ha falsificato i documenti di proprietà e ha venduto una di esse a un acquirente in buona fede. Il veicolo è stato sottoposto a sequestro preventivo. L'acquirente ha chiesto la revoca del blocco, sostenendo di aver acquistato regolarmente il mezzo. La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso, confermando il sequestro preventivo. I giudici hanno chiarito che la regola del "possesso vale titolo" non si applica ai beni mobili registrati, come le automobili. Poiché il venditore non era il reale proprietario, il trasferimento non è valido. Inoltre, la circolazione di un'auto con intestazione falsa rappresenta un pericolo concreto di aggravamento del reato, giustificando la misura cautelare anche a danno del terzo estraneo in buona fede.

Il Tribunale di Crotone aveva confermato il sequestro preventivo di oltre 1,8 milioni di euro nei confronti del legale rappresentante di una società, indagato per reati tributari. La difesa ha fatto ricorso in Cassazione contestando la mancanza di una motivazione concreta sul pericolo di dispersione dei beni. La Suprema Corte ha accolto il ricorso, stabilendo che il semplice riferimento al rischio d'impresa, inteso come le normali spese di gestione aziendale, costituisce una motivazione solo apparente. Per disporre il sequestro preventivo, il giudice deve dimostrare in modo concreto ed effettivo il reale pericolo di perdita dei beni prima della confisca. La Cassazione ha quindi annullato l'ordinanza con rinvio per un nuovo esame.

Una donna ha proposto ricorso contro il provvedimento del Tribunale del Riesame che confermava il sequestro di denaro contante per un valore di 49.000 euro, rinvenuto durante una perquisizione a carico del nipote, indagato per reati di droga. La ricorrente rivendicava la proprietà della somma, sostenendo di averla risparmiata grazie alla propria pensione. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso, confermando la legittimità del sequestro. I giudici hanno evidenziato l'incompatibilità tra il modesto reddito da pensione della donna e la possibilità di accumulare un simile risparmio, oltre al silenzio serbato dalla stessa durante la perquisizione. La ricorrente è stata condannata al pagamento delle spese processuali e della sanzione pecuniaria.

Un uomo indagato per spaccio di sostanze stupefacenti ha subito il sequestro preventivo di un immobile di sua proprietà adibito a casa familiare. La difesa ha contestato il provvedimento, sostenendo che l'immobile, essendo abusivo e con una pratica di condono edilizio ancora pendente, fosse per legge inalienabile. Di conseguenza, secondo la difesa, mancava il pericolo di vendita del bene durante il processo. La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso, stabilendo che gli immobili abusivi non sono del tutto esclusi dal mercato e possono essere venduti a determinate condizioni. Pertanto, il pericolo di alienazione sussiste e giustifica pienamente il sequestro preventivo finalizzato alla futura confisca del bene.

La Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo finalizzato alla confisca per equivalente dei beni di una professionista, accusata di concorso nel reato di indebita compensazione di crediti d'imposta fittizi. La ricorrente sosteneva di aver agito come semplice consulente fiscale, priva di consapevolezza del disegno criminoso guidato da un terzo. Tuttavia, i giudici hanno valorizzato il suo ruolo attivo nella trasmissione dei modelli F24 e nella gestione contabile di società cartiere, oltre a messaggi in chat che dimostravano una piena e fedele adesione al sodalizio criminale. La Suprema Corte ha dichiarato inammissibile il ricorso, confermando la misura cautelare reale e condannando la ricorrente al pagamento delle spese e di una sanzione pecuniaria.

Il Tribunale del Riesame confermava il sequestro preventivo di veicolo (un autocarro) di proprietà di un'azienda edile, utilizzato dai dipendenti per trasportare e abbandonare illecitamente rifiuti legnosi. Il legale rappresentante dell'azienda proponeva ricorso in Cassazione, sostenendo la propria totale estraneità ai fatti e affermando che i dipendenti avessero agito fuori dall'orario di lavoro per scopi privati (una grigliata). La Corte di Cassazione ha dichiarato il ricorso inammissibile. I giudici hanno evidenziato che le riprese di videosorveglianza dimostravano una condotta reiterata e riconducibile alle direttive aziendali. Di conseguenza, è stata esclusa la buona fede del proprietario del mezzo, confermando la legittimità del vincolo cautelare per impedire la reiterazione del reato ambientale.

Il caso riguarda la richiesta di fondi europei per l'agricoltura da parte di un'impresa. Il Titolare e il Procuratore hanno omesso di dichiarare una condanna definitiva per associazione mafiosa del Titolare, circostanza che impediva l'accesso ai contributi. L'accusa ha quindi contestato la truffa aggravata, disponendo il sequestro dei conti del Procuratore e il sequestro preventivo per equivalente dei terreni del Titolare. La Corte di Cassazione ha accolto parzialmente il ricorso del Titolare. I giudici hanno stabilito che, anche in caso di sequestro preventivo per equivalente finalizzato alla confisca obbligatoria, il giudice non può applicare la misura in modo automatico. È sempre necessaria una specifica motivazione sul periculum in mora, ossia sul pericolo concreto e attuale legato al ritardo nel sequestro dei beni. La misura sui terreni è stata quindi annullata con rinvio per un nuovo esame.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un fotografo indagato per diffamazione e atti persecutori, confermando il sequestro preventivo dei suoi dispositivi informatici (hard disk, smartphone e notebook). La difesa sosteneva che andassero sequestrati solo i singoli file e non gli interi apparecchi, essenziali per il lavoro dell'indagato. I giudici hanno invece confermato la legittimità del vincolo cautelare sull'intera strumentazione. La decisione si fonda sul concreto pericolo di cancellazione o divulgazione dei dati informatici e sul rischio di reiterazione dei reati, data la stretta strumentalità dei dispositivi rispetto alle condotte illecite contestate.

Il caso riguarda il ricorso di un pensionato contro il sequestro del proprio conto corrente bancario. Sul conto confluivano sia la pensione INPS sia altre somme di diversa origine. Il Tribunale ha stabilito che i limiti di legge a tutela della pensione si applicano solo alla quota percentuale del saldo effettivamente riconducibile ai versamenti previdenziali (pari al 5,51%), lasciando interamente sequestrabile la restante parte. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso del pensionato, confermando la correttezza del calcolo proporzionale. Di conseguenza, il sequestro conto corrente pensione è legittimo per la parte non derivante da trattamenti previdenziali, e il ricorrente è stato condannato al pagamento delle spese processuali e di una sanzione pecuniaria.

Un professionista è stato accusato di corruzione in atti giudiziari per aver ottenuto lucrosi incarichi di difesa da una società grazie alle pressioni di un magistrato corrotto. Il Tribunale ha disposto il sequestro preventivo del prezzo del reato sull'intera somma delle parcelle ricevute, pari a 273.000 euro. Il professionista ha contestato la misura, sostenendo che una parte della somma fosse stata legittimamente versata a un collega collaboratore e dovesse quindi essere esclusa dal calcolo. La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso, confermando che i pagamenti interni al collaboratore costituiscono una mera spesa personale successiva al reato. Di conseguenza, l'intero compenso rappresenta il prezzo dell'accordo illecito e rimane interamente soggetto al sequestro preventivo del prezzo del reato.

La Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo di oltre 130 mila euro nei confronti di un imprenditore accusato del reato di indebita compensazione di crediti d'imposta fittizi. La difesa contestava la nullità del sequestro poiché i messaggi WhatsApp che provavano la frode non erano fisicamente allegati al fascicolo del giudice, ma solo riassunti nella relazione della Guardia di Finanza. I giudici hanno dichiarato il ricorso inammissibile, stabilendo che per disporre il sequestro non è necessaria la presenza fisica di ogni singolo documento d'indagine, purché il loro contenuto sia fedelmente e dettagliatamente riassunto nel rapporto principale della polizia giudiziaria. Di conseguenza, il sequestro dei beni dell'imprenditore resta confermato.

Un Amministratore di fatto ha impugnato il provvedimento di rigetto del dissequestro del proprio conto corrente, colpito da un sequestro preventivo per reati tributari. Inizialmente, l'indagato aveva chiesto la restituzione delle somme lamentando solo difficoltà personali legate al pagamento del mutuo e dello stipendio. Successivamente, in sede di appello, ha sollevato nuove contestazioni riguardanti la sua effettiva qualifica di amministratore e l'assenza di indizi di reato. La Corte di Cassazione ha dichiarato il ricorso inammissibile. I giudici hanno chiarito che nell'appello cautelare non è possibile introdurre motivi del tutto nuovi rispetto a quelli presentati con la prima richiesta al giudice per le indagini preliminari. Di conseguenza, il blocco dei conti correnti è stato confermato.

Il Tribunale di Ancona ha disposto il sequestro delle quote societarie di un indagato per il reato di abusivismo finanziario. Le società ricevevano denaro raccolto abusivamente per reinvestirlo in operazioni immobiliari. L'indagato ha fatto ricorso lamentando la mancata notifica della proroga delle indagini e l'assenza di pericolo di dispersione dei beni. La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso. La Corte ha chiarito che la mancata notifica della proroga non rende gli atti inutilizzabili se non eccepita subito. Inoltre, ha confermato che il sequestro preventivo impeditivo non richiede il pericolo di dispersione delle garanzie patrimoniali, tipico invece del sequestro conservativo, ma mira unicamente a impedire che la libera disponibilità delle quote possa aggravare le conseguenze del reato o agevolarne altri.

Il Tribunale disponeva il sequestro preventivo della somma di 17.490 euro nei confronti di un indagato per furto e autoriciclaggio. In precedenza, la stessa somma era stata sottoposta a sequestro probatorio, poi annullato con ordine di restituzione. Prima della riconsegna del denaro, il Pubblico Ministero emetteva un nuovo decreto d'urgenza. L'indagato ricorreva in Cassazione lamentando la violazione del giudicato cautelare. La Suprema Corte ha rigettato il ricorso, stabilendo che l'annullamento del sequestro probatorio non impedisce l'adozione del sequestro preventivo sullo stesso bene, data la diversa natura e finalità dei due istituti. Di conseguenza, il vincolo sul denaro è stato confermato e il ricorrente condannato alle spese.

Una società turistica ha proposto ricorso in Cassazione contro il provvedimento del Giudice per le indagini preliminari che autorizzava la risoluzione di un contratto di affitto di azienda. Successivamente, lo stesso Giudice ha revocato il provvedimento contestato. Di conseguenza, la società ha presentato formale rinuncia al ricorso per sopravvenuta carenza di interesse. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso a causa della rinuncia, stabilendo che non si applica la condanna alle spese poiché il venir meno dell'interesse non equivale alla soccombenza.

La Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo di denaro per un importo di 252.000 euro, rinvenuto nascosto in un'intercapedine della cucina nell'abitazione di una coppia. Il marito era già detenuto per traffico di droga, mentre la moglie era disoccupata e priva di reddito. La difesa della donna ha contestato il provvedimento, sostenendo la mancanza di prove sulla sua consapevolezza dell'illecita provenienza della somma. I giudici hanno rigettato il ricorso, stabilendo che l'ingente somma, le modalità di occultamento e la mancanza di redditi giustificabili configurano il dolo eventuale per i reati di riciclaggio o ricettazione. La ricorrente perde la causa e deve pagare le spese processuali.