Fumus Commissi Delicti — Anno 2024

La Corte di Cassazione ha annullato un sequestro probatorio, stabilendo che per configurare il fumus ricettazione non è sufficiente il semplice possesso di una somma di denaro ingiustificata. È indispensabile che l'accusa individui almeno la tipologia di reato presupposto da cui si presume che il denaro provenga, altrimenti il sequestro è illegittimo.

La Corte di Cassazione ha confermato un sequestro preventivo per equivalente di quasi 9 milioni di euro a carico di un imprenditore, ritenuto amministratore di fatto di una società 'cartiera'. L'azienda era usata per emettere fatture false e omettere dichiarazioni dei redditi. La Corte ha rigettato il ricorso, ritenendo sufficienti gli elementi indiziari (il cosiddetto 'fumus commissi delicti') e ha chiarito che le contestazioni sulle modalità di esecuzione del sequestro vanno sollevate tramite incidente di esecuzione, non con l'impugnazione del provvedimento.

La Corte di Cassazione ha confermato un decreto di sequestro probatorio emesso nei confronti di un imprenditore, indagato per emissione di fatture per operazioni inesistenti. Il ricorso si basava sulla presunta estraneità dell'indagato alla gestione societaria, ma la Corte ha ritenuto corretta la sua qualificazione come amministratore di fatto, basandosi su elementi concreti come l'utilizzo di fondi sociali per acquisti personali. La sentenza distingue nettamente tra le valutazioni di merito, non sindacabili in Cassazione, e le questioni di diritto, confermando la legittimità del sequestro.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un importatore accusato di frode in commercio per aver venduto sciarpe etichettate come misto cachemire che in realtà erano 100% poliestere. La Corte ha stabilito che tale condotta non è un semplice illecito amministrativo ma integra il reato di frode in commercio, poiché si consegna un bene diverso da quello dichiarato. Inoltre, la presunta buona fede dell'importatore non è sufficiente a escludere il 'fumus delicti' nella fase cautelare, dato che un operatore del settore dovrebbe essere in grado di riconoscere una palese differenza di materiali.

La Corte di Cassazione ha analizzato un caso di sequestro preventivo denaro e gioielli per ricettazione. Ha confermato il sequestro del contante, poiché supportato da vari indizi (occultamento, assenza di redditi, precedenti penali dell'indagato), ma ha annullato quello dei gioielli per totale assenza di motivazione che ne collegasse la provenienza a un reato.

La Corte di Cassazione dichiara inammissibili i ricorsi contro un'ordinanza che manteneva un sequestro preventivo su beni aziendali. La decisione si fonda sull'impossibilità di rimettere in discussione il 'fumus commissi delicti' dopo il rinvio a giudizio e sulla non proponibilità di censure di merito in sede di legittimità. Viene chiarito che le questioni sulla confisca dopo la prescrizione del reato devono essere sollevate con una nuova istanza.

La Cassazione conferma il sequestro di terreni boscati. Semplici comunicazioni per tagli selvicolturali non sono sufficienti se i lavori si traducono in un reale disboscamento, richiedendo una specifica autorizzazione paesaggistica. L'appello viene dichiarato inammissibile perché contesta la valutazione dei fatti, preclusa in sede di legittimità.

Il legale rappresentante di una società turistica ha impugnato un sequestro per occupazione demaniale, sostenendo la natura privata del terreno sulla base di una vecchia delimitazione. La Cassazione ha respinto il ricorso, affermando che le mappe catastali costituiscono la prova principale della natura demaniale di un'area, prevalendo su altri elementi. L'intenzionalità del reato è stata desunta dalla conoscenza di tali mappe.

La Corte di Cassazione ha stabilito che l'utilizzo del regime di importazione temporanea per un'imbarcazione da diporto, pur se protratto per anni attraverso brevi e periodiche uscite dalle acque UE per 'azzerare' il termine di 18 mesi, non costituisce reato di contrabbando. Tale condotta, secondo la Corte, rientra nella nozione di 'abuso del diritto' (elusione fiscale), che non è penalmente rilevante, ma può essere contestata solo in via amministrativa. Di conseguenza, è stato annullato un provvedimento di sequestro preventivo sullo yacht.

La Corte di Cassazione ha annullato un'ordinanza di sequestro preventivo confermata dal Tribunale del riesame. La motivazione risiede nell'assoluta mancanza, nel provvedimento originario del GIP, di una motivazione sul 'periculum in mora', ovvero il rischio concreto di dispersione dei beni. La Corte ha stabilito che il Tribunale del riesame non può integrare una motivazione totalmente assente, ma solo confermare o integrare una già esistente. Di conseguenza, il sequestro è stato annullato con restituzione dei beni.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso presentato da un'imprenditrice e dalla sua società contro un'ordinanza di sequestro preventivo per autoriciclaggio. Il sequestro riguardava somme di denaro considerate profitto del reato. La Corte ha stabilito che il ricorso era inammissibile perché contestava nel merito la motivazione del provvedimento, anziché limitarsi a denunciare una violazione di legge, unico motivo consentito per i provvedimenti cautelari reali. Inoltre, il ricorso per la società era privo della necessaria procura speciale.

La Corte di Cassazione si è pronunciata sul caso di un sequestro preventivo di denaro e gioielli, trovati nascosti nell'abitazione di un'indagata. La Corte ha confermato il sequestro del denaro, ritenendo che l'ingente somma, le modalità di occultamento e la sproporzione rispetto ai redditi leciti costituissero sufficienti indizi del reato di ricettazione. Tuttavia, ha annullato il sequestro dei gioielli per totale assenza di motivazione da parte del tribunale, che non aveva considerato le argomentazioni della difesa.

Un imprenditore ha impugnato un provvedimento di sequestro preventivo per reati tributari. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso, stabilendo un principio fondamentale: nel procedimento di riesame sequestro preventivo, i motivi di contestazione devono essere sollevati specificamente davanti al Tribunale del Riesame. Non è possibile introdurre per la prima volta in Cassazione delle censure non formulate nel precedente grado di giudizio, poiché sarebbero considerate 'motivi nuovi' e quindi inammissibili.

La Corte di Cassazione dichiara inammissibile il ricorso di un indagato contro un'ordinanza di sequestro preventivo per reati di associazione per delinquere e riciclaggio. La sentenza chiarisce che le modalità di esecuzione del sequestro non possono essere contestate con il riesame, ma solo in sede di esecuzione. Inoltre, ribadisce che per il sequestro di denaro su un conto corrente, non è necessaria la prova del nesso di derivazione diretta dal reato, configurandosi come confisca diretta.

Un'arma da caccia, oggetto di sequestro, era stata lasciata tramite un legato testamentario. Il beneficiario ne rivendicava la proprietà, ma il Tribunale respingeva la richiesta sostenendo che il diritto fosse prescritto per mancata accettazione dell'eredità entro dieci anni. La Corte di Cassazione ha annullato tale decisione, chiarendo che il legato testamentario si acquista automaticamente al momento della morte del testatore, senza necessità di accettazione, salvo rinuncia. Di conseguenza, il diritto di proprietà del legatario non era venuto meno e il caso è stato rinviato per un nuovo esame.

La Corte di Cassazione dichiara inammissibile il ricorso proposto da un pubblico ministero avverso l'annullamento di un sequestro preventivo per reati tributari. La decisione si fonda sulla successiva rinuncia al ricorso da parte dello stesso pubblico ministero, atto che preclude alla Corte l'esame del merito della questione.

La Corte di Cassazione conferma un sequestro preventivo di 75.000 euro per il reato di sottrazione fraudolenta. Il legale rappresentante di una società in liquidazione aveva trasferito la somma da un conto italiano a uno a Malta. La Corte ha stabilito che, anche se il trasferimento è tracciabile e all'interno dell'UE, l'atto integra il reato se rende la riscossione dei tributi da parte dell'Erario semplicemente più difficile e meno efficiente, non necessariamente impossibile. La mancanza di una giustificazione economica per l'operazione ha rafforzato l'ipotesi del dolo.

La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso di una società contro un sequestro preventivo per reati tributari. La società lamentava la mancata motivazione del 'periculum in mora', ovvero il rischio concreto di dispersione dei beni. La Corte ha stabilito che la perdita di esercizio registrata nel bilancio della società costituisce una motivazione sufficiente a giustificare il sequestro, in quanto indica una difficoltà economica che rende concreto il pericolo che le somme, presunto profitto del reato, vengano dissipate prima della confisca definitiva.

La Corte di Cassazione ha confermato un'ordinanza di sequestro preventivo per un reato di indebita compensazione. La decisione sottolinea che il rischio di dispersione del patrimonio (periculum in mora), anche desunto dall'inaffidabilità dell'indagato e dall'incapienza parziale della società, è una motivazione sufficiente a giustificare il mantenimento del vincolo cautelare sui beni.

La Corte di Cassazione, con la sentenza n. 33009/2024, ha dichiarato inammissibile il ricorso contro il sequestro probatorio di un collare elettrico. Secondo la Corte, il sequestro è legittimo per consentire accertamenti tecnici sulla potenziale lesività del dispositivo, anche se non era indossato da un animale al momento del controllo. La mera disponibilità di un collare elettrico è sufficiente a integrare il 'fumus commissi delicti' necessario per procedere al sequestro a fini investigativi.