Fumus Commissi Delicti — Anno 2024

La Corte di Cassazione ha dichiarato un ricorso inammissibile contro un'ordinanza di sequestro preventivo su un immobile. L'imputato sosteneva che il reato fosse stato commesso dal padre defunto, ma la Corte ha stabilito che, dopo il rinvio a giudizio, non è più possibile contestare la sussistenza degli indizi di reato (fumus commissi delicti). L'inammissibilità è stata rafforzata da vizi procedurali, come il deposito di memorie difensive da parte dell'imputato personalmente, atto non consentito in Cassazione.

La Corte di Cassazione ha confermato la legittimità di un sequestro preventivo disposto nei confronti di una società per un reato di bancarotta distrattiva. Il ricorso dell'amministratore, che lamentava la mancanza del 'periculum in mora' a seguito di un accordo transattivo, è stato respinto. La Corte ha ritenuto il pericolo ancora attuale a causa di un ingente debito tributario e del 'modus operandi' dell'indagato, sottolineando che il sequestro preventivo per bancarotta è necessario per impedire l'aggravamento delle conseguenze del reato e la commissione di nuovi illeciti.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di una donna contro il sequestro dei suoi rapporti finanziari, disposto nell'ambito di un'indagine a carico del suo congiunto per associazione mafiosa. La sentenza ribadisce che, ai fini della confisca per sproporzione, è sufficiente dimostrare la sproporzione tra i beni e il reddito del nucleo familiare e la loro riconducibilità all'indagato, senza necessità di provare un coinvolgimento del terzo intestatario. Il rischio di dispersione dei beni è considerato implicito nella loro stessa confiscabilità.

La Corte di Cassazione ha annullato un'ordinanza del Tribunale del riesame in un caso di contrabbando di sigarette e contraffazione marchi. La Corte ha chiarito che l'assenza del codice identificativo sui pacchetti non è l'oggetto del reato di contraffazione, ma solo una prova della falsificazione dei marchi stessi. Questa distinzione è cruciale perché il collegamento tra i due reati innalza la pena, rendendo possibili le misure cautelari.

La Corte di Cassazione ha annullato un'ordinanza di sequestro preventivo per equivalente, evidenziando che il ruolo di amministratore di fatto non può essere presunto ma deve essere provato con elementi concreti. Il caso riguardava il sequestro dei beni di una società, formalmente amministrata dalla moglie dell'indagato, sulla base della non dimostrata supposizione che quest'ultimo ne fosse l'amministratore di fatto. La Corte ha censurato la motivazione del provvedimento, ritenendola apparente e carente, e ha rinviato il caso per un nuovo esame che chiarisca le ragioni di tale attribuzione di ruolo.

La Corte di Cassazione, con la sentenza n. 46354/2024, interviene su un caso di sequestro preventivo per bonus edilizi. Un professionista aveva ottenuto un credito d'imposta con documenti falsi. La Corte chiarisce che tale condotta non integra la truffa aggravata (art. 640-bis c.p.), ma il reato di indebita percezione di erogazioni pubbliche (art. 316-ter c.p.), poiché manca l'induzione in errore della Pubblica Amministrazione, che opera un controllo solo successivo. Viene confermato il sequestro del profitto derivante dalla monetizzazione del credito.

La Corte di Cassazione ha annullato un'ordinanza del Tribunale del Riesame che aveva revocato un sequestro preventivo per bancarotta fraudolenta. La Suprema Corte ha ritenuto la motivazione del Tribunale 'meramente apparente' e illegittima, non avendo adeguatamente valutato né il 'fumus commissi delicti' (sospetto di reato) né il 'periculum in mora' (pericolo nel ritardo). Il caso è stato rinviato per un nuovo giudizio che dovrà seguire i principi di diritto enunciati.

La Corte di Cassazione ha confermato un sequestro preventivo per gestione illecita di rifiuti, stabilendo un principio chiave: anche materiali con valore economico, come i rottami ferrosi, sono considerati rifiuti se chi li detiene intende disfarsene e non segue le procedure autorizzate. Nel caso esaminato, un imprenditore consegnava regolarmente rottami a un'azienda in cambio di denaro. La Corte ha ritenuto che la frequenza delle consegne dimostrasse un coinvolgimento stabile nell'attività illecita e che il pagamento non escludesse la natura di rifiuto, confermando così la legittimità del sequestro.

La Corte di Cassazione chiarisce i limiti del giudicato cautelare: un sequestro preventivo annullato per un vizio di motivazione, ovvero un difetto puramente formale, può essere legittimamente riemesso sulla base degli stessi elementi, senza violare il principio del ne bis in idem. La Suprema Corte ha dichiarato inammissibile il ricorso di un indagato per reati fiscali, confermando che la preclusione opera solo in caso di decisioni nel merito e non per vizi procedurali.

La Corte di Cassazione ha esaminato un caso di sequestro preventivo emesso per reati fiscali. Un precedente decreto era stato annullato per mancanza di motivazione sul 'periculum in mora'. La Corte ha stabilito che l'annullamento per un vizio puramente formale, senza una valutazione nel merito, non impedisce l'emissione di un nuovo provvedimento, correttamente motivato, basato sugli stessi elementi. L'appello è stato quindi dichiarato inammissibile, chiarendo che il principio del 'ne bis in idem' cautelare non si applica in questi casi.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso contro un'ordinanza di sequestro preventivo emessa dopo l'annullamento di un precedente decreto. L'annullamento era avvenuto per un vizio formale (mancanza di motivazione sul periculum in mora), non per motivi di merito. La Corte ha stabilito che ciò non viola il principio del ne bis in idem cautelare, permettendo l'emissione di un nuovo provvedimento correttamente motivato sulla base degli stessi elementi investigativi.

La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso di un'indagata contro un sequestro preventivo, stabilendo un principio chiave sull'accesso alle intercettazioni per il riesame. La Corte ha chiarito che una richiesta di accesso agli atti meramente generica, che non specifica le conversazioni di interesse, non è sufficiente a far scattare la nullità del provvedimento in caso di mancata evasione. In procedimenti complessi con un vasto materiale probatorio, la difesa ha l'onere di indicare con precisione gli elementi necessari, bilanciando così il diritto di difesa con le esigenze di efficienza processuale.

La Corte di Cassazione ha esaminato un caso di sequestro tabacco per un valore di 16.800 kg, qualificati come 'cascame'. L'indagato sosteneva che non si trattasse di 'tabacco da fumo' tassabile, in quanto non preparato per la vendita al minuto. La Corte, tuttavia, ha dichiarato il ricorso inammissibile non per il merito della questione, ma per un vizio procedurale: l'indagato non aveva un interesse giuridicamente tutelato a chiedere la restituzione dei beni, che erano destinati a una società terza per la quale non agiva come legale rappresentante. La decisione sottolinea l'importanza della legittimazione ad agire nei ricorsi.

La Corte di Cassazione ha annullato un sequestro di 16.800 kg di tabacco. La sentenza stabilisce che i 'cascami di tabacco', per essere considerati 'tabacco da fumo' e quindi soggetti ad accisa, non solo devono essere fumabili, ma devono anche essere 'preparati per la vendita al minuto'. Poiché il carico era in confezioni industriali da 160 kg, questo requisito non era soddisfatto, escludendo così il reato di contrabbando.

La Corte di Cassazione dichiara inammissibile un ricorso avverso un'ordinanza di sequestro preventivo. Il caso riguardava una amministratrice di sostegno accusata di appropriazione indebita. La Corte ha ribadito che il ricorso per cassazione in materia di misure cautelari reali è consentito solo per violazione di legge e non per vizi di motivazione, a meno che questa non sia totalmente assente o meramente apparente.

La Corte di Cassazione ha annullato un'ordinanza di sequestro preventivo, stabilendo un principio fondamentale in materia di 'bis in idem cautelare'. Dopo l'annullamento di un primo sequestro per un vizio di forma, il Pubblico Ministero aveva sia richiesto l'emissione di un nuovo decreto, sia impugnato la decisione di annullamento. La Suprema Corte ha chiarito che queste due iniziative non possono coesistere. Il PM deve scegliere una sola via: o reiterare la richiesta o impugnare. La contemporanea pendenza di due procedure cautelari per lo stesso fatto viola il divieto di 'bis in idem', rendendo la seconda iniziativa processuale inefficace. Di conseguenza, il secondo sequestro è stato annullato senza rinvio.

La Corte di Cassazione ha rigettato i ricorsi contro un'ordinanza di sequestro probatorio in un caso di presunta evasione fiscale e truffa aggravata sull'eredità, basata su una fittizia residenza estera. La sentenza chiarisce che l'evasione dell'imposta di successione, non coperta da leggi speciali, configura il reato di truffa. Inoltre, stabilisce che un nuovo sequestro è legittimo in presenza di nuove contestazioni e che il professionista indagato non può opporre il segreto professionale.

La Corte di Cassazione ha annullato un sequestro preventivo di oltre 137.000 euro disposto nei confronti di una società per un presunto illecito utilizzo di crediti d'imposta. La decisione si fonda sulla totale assenza di motivazione, nel provvedimento originario, riguardo al "periculum in mora", ovvero il rischio concreto di dispersione dei beni. La Corte ha stabilito che il Tribunale del Riesame non può sanare una mancanza così radicale, ma solo integrare una motivazione esistente ma insufficiente.