Art. 648-ter Codice Penale — Anno 2023

La Corte di Cassazione ha confermato la revoca delle misure cautelari nei confronti di una donna, precedentemente accusata di autoriciclaggio e truffa. L'imputata aveva svolto il ruolo di semplice prestanome per alcuni imprenditori, senza un reale potere decisionale. Dopo un anno di arresti domiciliari e obbligo di dimora rispettati senza violazioni, il Tribunale aveva revocato la misura per la totale assenza di pericoli concreti, evidenziando che la donna non aveva più cariche societarie né contatti con i coindagati. Il Pubblico Ministero ha fatto ricorso contestando la decisione. La Cassazione ha dichiarato il ricorso inammissibile, stabilendo che la motivazione del giudice di merito è logica e completa. Di conseguenza, la revoca della misura cautelare è definitiva.

La Corte di Cassazione ha annullato senza rinvio il sequestro preventivo di beni aziendali disposto nei confronti di un indagato per il reato di autoriciclaggio. Nel caso di specie, i beni erano stati distratti da una società, successivamente fallita, e trasferiti a una nuova società nel 2014, prima dell'entrata in vigore della norma sull'autoriciclaggio avvenuta il 1° gennaio 2015. I successivi passaggi di proprietà, avvenuti tra il 2016 e il 2018, non possono configurare il reato poiché il primo trasferimento, non punibile all'epoca, ha interrotto il nesso di provenienza illecita dei beni, rendendoli liberamente disponibili. La Suprema Corte ha stabilito che l'irretroattività della legge penale impedisce di punire come autoriciclaggio i trasferimenti successivi se la condotta iniziale non era qualificabile come reato. Di conseguenza, i beni sequestrati devono essere immediatamente restituiti.

Il Tribunale del riesame confermava il sequestro preventivo di beni ipotizzando il reato di autoriciclaggio. L'accusa contestava il trasferimento di un compendio aziendale, sottratto tramite bancarotta fraudolenta nel 2014, a diverse società collegate tra il 2016 e il 2018. La Cassazione accoglie il ricorso dell'indagato. Poiché il primo trasferimento è avvenuto nel 2014, prima dell'introduzione del reato di autoriciclaggio (1° gennaio 2015), tale condotta iniziale non costituisce reato. Di conseguenza, i successivi passaggi dei beni non possono configurare il delitto contestato, essendosi interrotto il nesso di provenienza illecita originaria. La Corte annulla senza rinvio il sequestro, disponendo l'immediata restituzione dei beni.

La Corte di Cassazione ha confermato l'assoluzione di un noto esponente politico e di un imprenditore dalle accuse di concorso in associazione mafiosa e tentato reimpiego di capitali illeciti per la costruzione di un centro commerciale. La pubblica accusa sosteneva che il politico avesse fatto pressioni su un direttore di banca per concedere un finanziamento garantito da una fideiussione falsa. La Cassazione ha ritenuto gli indizi insufficienti e contraddittori rispetto alle intercettazioni. Per quanto riguarda il direttore di banca, precedentemente assolto perché il fatto non costituisce reato, la Corte ha accolto il suo ricorso limitatamente alla cancellazione dei risarcimenti civili e delle spese processuali a favore della banca. Di conseguenza, il politico e l'imprenditore restano definitivamente assolti, mentre il bancario non dovrà pagare alcun risarcimento civile.

La Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo delle quote di una società affittuaria di un'azienda. L'accusa ipotizzava che il contratto di affitto d'azienda fosse uno strumento fraudolento per distrarre i beni di una società vicina al fallimento, trasferendoli a una nuova realtà per sottrarli ai creditori e al fisco. La difesa contestava la legittimità del nuovo sequestro dopo una precedente revoca, invocando il giudicato cautelare e l'abuso del processo. I giudici hanno respinto il ricorso, stabilendo che il nuovo provvedimento si fondava su un quadro indiziario molto più ampio, comprensivo di reati fallimentari e tributari. Di conseguenza, la società ricorrente ha perso il ricorso e il sequestro delle quote è stato confermato.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un indagato contro la custodia in carcere per una truffa sul Superbonus. La difesa contestava l'utilizzabilità delle intercettazioni provenienti da un altro procedimento penale. Gli Ermellini hanno chiarito che tali registrazioni sono pienamente utilizzabili se riguardano reati gravi per i quali la legge consente l'intercettazione autonoma, come l'autoriciclaggio. Inoltre, la Corte ha confermato la sussistenza del pericolo di inquinamento probatorio e di recidiva, respingendo la richiesta di arresti domiciliari. L'indagato rimane in carcere e dovrà pagare le spese processuali.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un'indagata sottoposta agli arresti domiciliari per associazione a delinquere, truffa sui bonus edilizi e autoriciclaggio. La difesa contestava l'utilizzabilità delle intercettazioni provenienti da un diverso procedimento penale e il momento di consumazione del reato di indebita percezione di erogazioni pubbliche. I giudici hanno confermato la piena utilizzabilità delle intercettazioni in quanto relative a reati gravi per i quali è consentita l'intercettazione autonoma. Inoltre, la Corte ha ribadito che il reato di indebita percezione si consuma nel momento in cui lo Stato riconosce il credito d'imposta, determinando la perdita di denaro pubblico, e non quando questo viene materialmente incassato. L'indagata perde la causa e viene condannata al pagamento delle spese processuali e di una sanzione pecuniaria.

Il Tribunale ha assolto L'Imputato dall'accusa di riciclaggio perché il fatto non sussiste. I giudici hanno rilevato che la condotta integrava in realtà l'autoriciclaggio, reato introdotto solo nel 2015 e quindi inapplicabile ai fatti del 2007. Nonostante l'assoluzione piena, la difesa ha proposto ricorso in Cassazione contestando la ricostruzione del giudice. La Suprema Corte ha dichiarato inammissibile il ricorso per carenza di interesse all'impugnazione. Per impugnare una sentenza non basta un interesse morale o il desiderio di eliminare passaggi sgraditi dalla motivazione, ma serve un vantaggio pratico e concreto. L'Imputato è stato condannato alle spese e a una sanzione pecuniaria.

La Corte di Cassazione ha confermato il sequestro preventivo di denaro nei confronti dell'Indagato, accusato di associazione a delinquere finalizzata alla truffa e all'autoriciclaggio. L'Indagato gestiva pratiche di sinistri stradali trattenendo gran parte dei risarcimenti dovuti alle vittime tramite patti di quota lite eccessivamente onerosi e non trasparenti. La difesa contestava la violazione del giudicato cautelare, sostenendo che il Pubblico Ministero non potesse riproporre la richiesta di sequestro dopo un primo rigetto. La Suprema Corte ha invece stabilito che la nuova consulenza medico-legale e le querele delle vittime costituiscono elementi di novità idonei a superare il giudicato cautelare. Di conseguenza, il ricorso dell'Indagato è stato dichiarato inammissibile, confermando il blocco dei beni.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un indagato contro il provvedimento di sequestro preventivo di cinque immobili. I beni, intestati alla madre e a una fondazione, erano stati acquistati con fondi di cooperative gestite di fatto dall'indagato, accusato di appropriazione indebita e autoriciclaggio. I giudici hanno stabilito che l'indagato, essendosi qualificato come mero gestore di fatto e non essendo proprietario dei beni sequestrati, non vanta alcun diritto alla loro restituzione. Di conseguenza, manca l'interesse concreto e attuale necessario per impugnare la misura cautelare. Il ricorso è stato rigettato con condanna al pagamento delle spese processuali e di una sanzione pecuniaria.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibili i ricorsi di un imprenditore e dei suoi familiari, condannandoli per i reati di riciclaggio e impiego di denaro illecito. L'imprenditore aveva trasferito ai parenti somme derivanti da reati fiscali per acquistare attività commerciali. La difesa sosteneva che la condotta rientrasse nel reato di autoriciclaggio, non ancora punibile all'epoca dei fatti. I giudici hanno chiarito che l'intestazione fittizia di beni non è un elemento essenziale del reato di autoriciclaggio, confermando l'autonomia delle condotte. Inoltre, la Corte ha respinto le tesi dei familiari sulla loro presunta capacità economica autonoma, evidenziando il fitto intreccio di prelievi e versamenti familiari coincidenti con gli acquisti aziendali.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibili i ricorsi di due soggetti condannati per associazione a delinquere, usura e reimpiego di capitali illeciti. Il primo soggetto gestiva un giro di usura occultando i titoli in un mobile. Il secondo soggetto, agendo come intermediario e traduttore, trasferiva e reinvestiva i proventi illeciti in Romania. La Suprema Corte ha confermato la validità delle prove, tra cui intercettazioni ambientali e il ritrovamento di documenti nascosti. Ha inoltre ribadito che il reato di reimpiego di capitali illeciti si configura anche per chi partecipa all'associazione criminale e che l'aggravante della transnazionalità si applica se il gruppo opera stabilmente all'estero. I ricorrenti sono stati condannati al pagamento delle spese e a una sanzione pecuniaria.

Il Tribunale aveva confermato il sequestro per sproporzione di ingenti beni intestati a una donna, ritenendola una prestanome di un indagato per reati fiscali e autoriciclaggio. La donna ha impugnato il provvedimento rivendicando la reale proprietà dei beni. La Corte di Cassazione ha accolto il ricorso, stabilendo che per sottrarre i beni al terzo intestatario non basta dimostrare che quest'ultimo non avesse i soldi per comprarli. L'accusa deve provare concretamente che il vero possessore sia l'indagato e che l'intestazione sia solo una finzione per evitare la confisca. La decisione è stata quindi annullata con rinvio per un nuovo esame.

Un intermediario finanziario è stato condannato per bancarotta fraudolenta patrimoniale e per il reato di autoriciclaggio. L'imputato aveva ideato un'operazione fittizia di compravendita di merci inutilizzabili per distrarre fondi da una società prossima al fallimento, trasferendoli poi all'estero per finanziare una nuova impresa. La Corte di Cassazione ha confermato la responsabilità penale del soggetto, ritenendolo il vero regista dell'operazione e riaffermando la compatibilità tra i due reati. Tuttavia, i giudici hanno accolto il ricorso limitatamente alla durata delle pene accessorie fallimentari, che era stata stabilita in automatico senza una specifica motivazione. La sentenza è stata quindi annullata con rinvio alla Corte d'appello solo per rideterminare la durata di tali sanzioni accessorie.

Il Condannato ha richiesto al Giudice dell'esecuzione l'applicazione della disciplina del reato continuato per unire diverse condanne definitive accumulate tra il 1980 e il 2015, relative a reati di associazione mafiosa, evasione fiscale, estorsione e usura. Il Giudice ha respinto la richiesta a causa dell'enorme distanza temporale tra i fatti e della loro diversa natura. Il Condannato ha proposto ricorso in Cassazione, sostenendo che tutti i reati rientrassero nelle attività di un unico sodalizio criminale. La Corte di Cassazione ha dichiarato il ricorso inammissibile. I giudici hanno confermato che un intervallo temporale così ampio esclude l'esistenza di un unico disegno criminoso iniziale. Di conseguenza, il ricorrente è stato condannato al pagamento delle spese processuali e di una sanzione pecuniaria.

Il caso riguarda il sequestro preventivo di trenta orologi di lusso ai danni di un commerciante, accusato di intestazione fittizia e impiego di denaro illecito. Inizialmente confermato, il sequestro è stato annullato dal Tribunale del riesame in sede di rinvio, ritenendo tracciabili i fondi usati per l'acquisto grazie a una consulenza tecnica sulla vendita di opere d'arte. Il Pubblico Ministero ha proposto ricorso in Cassazione contestando tale decisione. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso della pubblica accusa. I giudici hanno rilevato che il Pubblico Ministero non aveva partecipato all'udienza di rinvio né presentato memorie, rendendo impossibile sollevare per la prima volta in sede di legittimità questioni mai discusse nel merito. Il commerciante ottiene così la restituzione definitiva dei suoi beni.

Una donna viene condannata per ricettazione dopo aver acquistato una villetta dal marito, costruita in parte con denaro proveniente da una truffa. La Corte di Cassazione ha annullato la condanna, stabilendo un principio importante sulla ricettazione di beni immobili. Il reato non sussiste se il denaro illecito non viene semplicemente ricevuto, ma viene trasformato e reimpiegato per creare un bene completamente nuovo, come una casa. Questa attività di 'ripulitura' e trasformazione del denaro non rientra nella ricettazione, ma in altre figure di reato come il riciclaggio. La Corte ha quindi assolto l'imputata perché il fatto non costituisce il reato contestato.

La Corte di Cassazione ha confermato un sequestro per sproporzione a carico di un individuo indagato per autoriciclaggio di proventi dal traffico di droga. L'indagato aveva acquistato immobili di valore incompatibile con i suoi redditi. La sua difesa, basata sulla provenienza del denaro da un aiuto economico della suocera, non è stata sufficiente a fermare la misura. La Corte ha stabilito che il semplice e concreto pericolo che i beni possano essere venduti o dispersi giustifica il sequestro preventivo. La decisione sottolinea che, in questi casi, non è necessario un legame diretto tra il singolo bene sequestrato e uno specifico reato, ma è sufficiente la sproporzione patrimoniale complessiva. L'appello dell'indagato è stato quindi respinto.

La Corte di Cassazione ha confermato un sequestro per sproporzione a carico di una società. L'amministratrice unica della società, con redditi dichiarati minimi, era formalmente titolare di beni di valore elevato. Tali beni erano ritenuti frutto delle attività illecite del suo convivente, indagato per riciclaggio di proventi dal traffico di droga. La Corte ha stabilito un principio fondamentale: per giustificare il sequestro per sproporzione non è necessario provare il legame diretto tra il singolo bene e il reato. È sufficiente dimostrare la sproporzione tra patrimonio e reddito e il concreto pericolo che i beni possano essere dispersi prima della fine del processo. In questo caso, la tendenza dell'indagato a usare società di comodo è bastata a provare tale rischio.

La Corte di Cassazione ha confermato un sequestro probatorio per evasione IVA a carico di due imprenditori. Essi vendevano prodotti online a consumatori italiani tramite società con sede all'estero, omettendo di versare l'IVA in Italia dopo aver superato le soglie di vendita a distanza previste dalla normativa europea. La Corte ha ritenuto legittimo il sequestro, inclusa una somma di denaro contante, perché basato su un solido sospetto (fumus delicti) dei reati di omessa dichiarazione fiscale e autoriciclaggio. La misura è stata considerata necessaria per accertare la provenienza del denaro e consolidare il quadro probatorio. Gli imprenditori hanno perso il ricorso.