Fumus Commissi Delicti — Anno 2024

La Corte di Cassazione, con la sentenza n. 9405/2024, ha dichiarato inammissibile il ricorso contro un sequestro di oltre 770.000 euro. La Corte ha stabilito che per configurare il reato di riciclaggio, il reato presupposto può essere desunto da indizi logici, come l'ingente somma in contanti, l'occultamento in un vano segreto dell'auto e l'assenza di redditi leciti, senza necessità di una sua completa ricostruzione fattuale.

La Cassazione dichiara inammissibile il ricorso di un socio contro il sequestro preventivo quote sociali di due società, indagate per riciclaggio. La Corte ribadisce che il socio non ha legittimazione ad agire per la restituzione e che il ricorso delle società non può contestare il merito dei fatti, ma solo violazioni di legge.

Due individui affrontano un sequestro preventivo per usura per oltre 238.000 euro. La Corte di Cassazione dichiara inammissibile il loro ricorso, confermando che la motivazione del Tribunale, basata su gravi indizi come testimonianze e tassi del 30%, non era apparente ma ben fondata sul fumus commissi delicti. La difesa incentrata su un'operazione speculativa è stata respinta in questa fase cautelare.

La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso di un indagato posto agli arresti domiciliari per spaccio. Si è stabilito che l'ipotesi di spaccio lieve non è applicabile quando, nonostante le singole cessioni siano di modica quantità, l'attività si inserisce in un contesto organizzato, continuativo e con profitti significativi, dimostrando una notevole capacità criminale. La Corte ha confermato la necessità della misura cautelare per interrompere i legami con l'ambiente criminale e prevenire la reiterazione del reato.

La Corte di Cassazione ha annullato un'ordinanza che confermava un sequestro probatorio di un'agenda e di telefoni cellulari. La Corte ha ribadito un principio consolidato: se il decreto del Pubblico Ministero manca di una specifica motivazione sulle esigenze probatorie, il Tribunale del riesame non può colmare tale lacuna. La specificazione delle finalità del sequestro è una prerogativa esclusiva dell'accusa. Diversamente, è stato confermato il sequestro di beni soggetti a confisca obbligatoria.

La Corte di Cassazione ha esaminato il caso di un individuo posto agli arresti domiciliari per spaccio. L'imputato sosteneva si trattasse di 'piccolo spaccio', data la modesta quantità di droga ceduta. La Corte ha respinto il ricorso, stabilendo che per definire il piccolo spaccio non basta guardare alla singola cessione, ma all'intero contesto: l'inserimento in una rete organizzata, la stabilità dell'attività e i profitti generati sono elementi decisivi che possono escludere l'ipotesi di reato lieve, giustificando misure cautelari più severe.

La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso di un individuo sottoposto agli arresti domiciliari per spaccio. La Corte ha stabilito che l'attività non poteva essere qualificata come 'fatto di lieve entità' a causa del suo inserimento in una rete criminale organizzata, con ruoli definiti e profitti giornalieri elevati. La decisione sottolinea che per valutare la gravità del reato non basta guardare alla singola cessione, ma all'intero contesto operativo, che in questo caso dimostrava una notevole capacità di diffusione dello stupefacente.

La Corte di Cassazione ha annullato un sequestro preventivo finalizzato alla confisca, poiché il decreto del GIP mancava totalmente della motivazione sul 'periculum in mora', ovvero il rischio concreto di dispersione dei beni. La Corte ha stabilito che tale omissione costituisce una mancanza grafica non sanabile dal Tribunale del Riesame, ribadendo che l'obbligo di motivazione sussiste anche nei casi di confisca obbligatoria, in linea con i principi affermati dalle Sezioni Unite.

L'amministratrice di una società ricorreva per il dissequestro parziale di somme bloccate nell'ambito di un'indagine per frode fiscale. La richiesta si basava sul fatto che la società 'cartiera', emittente delle fatture false, aveva successivamente pagato l'IVA dovuta. La Corte di Cassazione ha dichiarato il ricorso inammissibile, stabilendo un principio cardine: in un contesto di frode fiscale, l'indetraibilità dell'IVA per operazioni inesistenti è una regola assoluta. Il pagamento del tributo da parte dell'emittente non sana l'illecito dell'utilizzatore né gli conferisce il diritto alla detrazione.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso presentato da una legale rappresentante di una società cooperativa contro un'ordinanza di sequestro preventivo. La decisione si fonda su plurimi motivi procedurali, tra cui la mancanza di una procura speciale per impugnare a nome della società, l'assenza di interesse ad agire per la stessa (non essendo stati sequestrati beni societari) e la manifesta infondatezza dei motivi addotti dalla ricorrente in proprio. La sentenza ribadisce i requisiti formali per l'impugnazione da parte di terzi e la sufficienza del 'fumus commissi delicti' per disporre il sequestro preventivo.

La Corte di Cassazione ha negato la possibilità di una detrazione IVA per una società che aveva utilizzato fatture per operazioni inesistenti. Anche se la società 'cartiera' emittente aveva successivamente saldato il debito con l'Erario, i giudici hanno stabilito che in presenza di frode fiscale il diritto alla detrazione non sorge mai, confermando il sequestro preventivo delle somme contestate all'amministratore.

Un ambulatorio veterinario è stato oggetto di sequestro preventivo a causa di una vasta gamma di reati contestati al titolare, tra cui maltrattamento di animali e illeciti farmaceutici. La Corte di Cassazione ha confermato la legittimità del sequestro dell'intera struttura, respingendo il ricorso del professionista. La decisione si fonda sul principio che, quando le attività illecite sono inestricabilmente connesse a quelle lecite e l'intera azienda funge da strumento per commettere reati, il sequestro preventivo dell'intero ambulatorio è una misura proporzionata e necessaria per prevenire la reiterazione dei crimini.

La Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso contro un sequestro probatorio di oltre 150.000 euro in contanti, trovati a casa di un indagato per usura. La Corte ha stabilito che il denaro è corpo del reato e non era necessaria una convalida specifica, ritenendo il vincolo legittimo ai fini dell'accertamento del delitto.

La Corte di Cassazione dichiara inammissibile il ricorso di un Pubblico Ministero avverso il rigetto di una richiesta di sequestro preventivo. La sentenza ribadisce un principio fondamentale: il sindacato della Cassazione sulle misure reali è circoscritto alla sola violazione di legge, escludendo una nuova valutazione del merito o della logicità della motivazione del giudice precedente, a meno che non sia totalmente assente o meramente apparente.

Una persona, indagata per indebita percezione di erogazioni pubbliche, ha impugnato un'ordinanza di sequestro preventivo. La Corte di Cassazione ha dichiarato il ricorso in cassazione inammissibile, chiarendo che il giudice del riesame può riqualificare il reato e che nel giudizio di rinvio non possono essere sollevate questioni nuove e non precedentemente dedotte.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di una donna contro il sequestro per equivalente di un immobile, formalmente cointestato ma ritenuto nella piena disponibilità del convivente, indagato per truffa aggravata. La Corte ha confermato la decisione del Tribunale, giudicando la cessione del 50% della proprietà come 'apparente'. Elementi come la mancanza di prova del pagamento, un accollo del mutuo solo interno e l'enorme sproporzione tra il prezzo di vendita e i costi di ristrutturazione sostenuti, hanno reso la motivazione del sequestro solida e non censurabile.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso contro un'ordinanza di sequestro preventivo di immobili abusivi. La Corte ha confermato che il pericolo, necessario per il sequestro, sussiste anche per opere ultimate se queste causano un aumento del carico urbanistico su aree vincolate, aggravando la lesione al territorio. È stato inoltre ribadito che le contestazioni sulla tardività delle indagini devono essere specifiche e non generiche.

La Corte di Cassazione, con la sentenza n. 8665/2024, ha annullato un'ordinanza che aveva revocato il sequestro di un ingente quantitativo di olio lubrificante per aeromobili. La Corte ha stabilito che l'imposta su oli lubrificanti si applica a tutti i prodotti destinati alla lubrificazione meccanica, indipendentemente dalla loro composizione minerale o sintetica. Il sequestro probatorio è stato ritenuto legittimo in quanto finalizzato a compiere gli accertamenti tecnici necessari per confermare le caratteristiche del prodotto e la sussistenza del reato di omesso versamento dell'imposta.

La Corte di Cassazione, con la sentenza n. 8659/2024, ha annullato un sequestro preventivo su un immobile, stabilendo un principio chiave sulla prescrizione del reato di sottrazione fraudolenta al pagamento di imposte. Il caso riguardava un immobile fittiziamente intestato a una società e poi concesso in locazione all'indagato. La Corte ha chiarito che tale reato non è un reato permanente. La condotta si esaurisce con l'atto fraudolento iniziale (la vendita simulata), e la successiva locazione costituisce solo un effetto non penalmente rilevante ai fini della permanenza. Di conseguenza, il reato era prescritto e il sequestro illegittimo.

La Corte di Cassazione ha confermato la legittimità del sequestro preventivo di un trattore agricolo utilizzato per il trasporto illecito di rifiuti. Nonostante il proprietario sostenesse si trattasse di un episodio isolato, la Corte ha ritenuto la misura giustificata poiché il veicolo era inserito in un'attività criminale organizzata e non occasionale, rendendo concreto il rischio di reiterazione del reato. La decisione sottolinea come il sequestro preventivo rifiuti sia valido quando il bene è funzionale a un sistema criminale strutturato.