Riciclaggio — Anno 2022

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso presentato da un soggetto condannato per il reato di riciclaggio di un veicolo. L'imputato aveva cercato di scagionarsi sostenendo che il fratello avesse confessato il furto del mezzo. Tuttavia, i giudici hanno ritenuto tale confessione del tutto generica e inverosimile, poiché all'interno del veicolo modificato erano presenti oggetti personali riconducibili esclusivamente all'imputato stesso. La Suprema Corte ha chiarito che i motivi di ricorso che si limitano a riproporre le medesime questioni di merito già affrontate e respinte nei precedenti gradi di giudizio, senza contestare specificamente le motivazioni della sentenza impugnata, sono inammissibili. Di conseguenza, la condanna è stata confermata e il ricorrente è stato condannato al pagamento delle spese processuali e di una sanzione pecuniaria.

Il Tribunale di Roma ha confermato il sequestro preventivo di beni nei confronti di un soggetto indagato per il reato di riciclaggio. Il difensore dell'indagata ha proposto ricorso per cassazione per contestare la misura cautelare. Successivamente, la stessa indagata ha presentato una formale dichiarazione scritta di rinuncia. La Corte di Cassazione ha preso atto di questa decisione e ha dichiarato l'inammissibilità del ricorso per intervenuta rinuncia al ricorso per cassazione. Di conseguenza, i giudici hanno condannato la ricorrente al pagamento delle spese del procedimento e al versamento di una sanzione pecuniaria pari a duemila euro in favore della Cassa delle Ammende. La rinuncia comporta la perdita definitiva della possibilità di contestare il provvedimento di sequestro in questa sede.

La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso di un uomo condannato per il reato di riciclaggio di veicoli rubati. L'imputato era stato trovato in possesso di un rimorchio con i numeri di telaio alterati, risultato proveniente da un furto. La difesa sosteneva che mancasse la prova della provenienza illecita del mezzo. I giudici di legittimità hanno invece confermato la decisione della Corte d'Appello, sottolineando che la presenza di un telaio contraffatto e la dimostrazione del furto del veicolo sono elementi sufficienti a fondare la responsabilità penale. La Cassazione ha ribadito che non è possibile richiedere una nuova valutazione dei fatti in sede di legittimità se la motivazione dei giudici di merito è logica e coerente. L'imputato è stato condannato anche al pagamento delle spese processuali e di una sanzione pecuniaria.

La Corte di Cassazione ha confermato la condanna per tre soggetti accusati di riciclaggio di autovetture. Gli imputati avevano clonato veicoli rubati da una concessionaria, dotandoli di targhe e documenti falsi per rimetterli in circolazione o rivenderli. L'Autore Principale e i suoi complici avevano contestato la qualificazione del reato, sostenendo si trattasse di semplice ricettazione o falso documentale. La Suprema Corte ha rigettato i ricorsi, stabilendo che la clonazione di veicoli rubati integra pienamente il reato di riciclaggio, poiché ostacola l'identificazione della loro origine illecita. Inoltre, la Corte ha chiarito che l'omessa notifica dell'udienza a uno dei difensori di fiducia costituisce una nullità intermedia, sanata se non eccepita immediatamente dal difensore presente. Di conseguenza, i ricorsi sono stati rigettati con condanna alle spese.

La Corte di Cassazione ha confermato la custodia in carcere per l'Indagato, accusato di riciclaggio di banconote. La difesa contestava la gravità degli indizi, basati su foto di banconote macchiate scambiate via telefono e sull'uso del termine gergale "mattonelle" per indicare il denaro da ripulire. I giudici hanno chiarito che l'interpretazione dei messaggi in codice spetta al giudice di merito e che il pericolo di reiterazione del reato non richiede l'imminenza di un nuovo reato, ma una costante propensione a delinquere. Di conseguenza, la Cassazione ha respinto il ricorso, confermando la misura cautelare e condannando l'Indagato al pagamento delle spese processuali.

Una società riceve ingenti somme sotto forma di finanziamento soci infruttifero da un terzo. Il Fisco accerta che tali somme derivano dal riciclaggio di denaro sottratto illecitamente all'estero e applica la tassazione dei proventi illeciti ai fini IRES, IRAP e IVA, raddoppiando i termini per l'accertamento. La Cassazione conferma la legittimità della tassazione, stabilendo che i capitali illeciti rientrati in Italia sono tassabili come redditi diversi anche se mascherati da prestito. Tuttavia, i giudici accolgono parzialmente il ricorso annullando la pretesa relativa all'IRAP: per questa imposta non si applica il raddoppio dei termini di accertamento, poiché le violazioni IRAP non costituiscono reato. La società ottiene quindi l'annullamento parziale della cartella per decadenza dei termini sull'IRAP, mentre restano confermate le imposte IRES e IVA.

Due commercianti di auto sono stati condannati per il reato di riciclaggio di un veicolo industriale, proveniente da un'appropriazione indebita. Gli imputati avevano sostituito il numero di telaio e i documenti del mezzo con quelli di un veicolo inesistente per ostacolarne l'identificazione. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibili i ricorsi dei due imputati, confermando la condanna a quattro anni di reclusione emessa nei gradi precedenti. I giudici hanno chiarito che l'inammissibilità del ricorso impedisce di rilevare la prescrizione maturata successivamente alla sentenza d'appello e che il semplice stato di incensuratezza non basta a ottenere le attenuanti generiche in presenza di fatti gravi.

La Corte di Cassazione ha parzialmente accolto il ricorso de L'Indagato contro la misura cautelare in carcere. L'accusa ipotizzava la sua partecipazione a un'associazione finalizzata al narcotraffico e ad attività di riciclaggio, con l'aggravante di aver agevolato un clan mafioso. I giudici di legittimità hanno confermato gli indizi per i singoli reati di spaccio e riciclaggio di gioielli rubati. Tuttavia, hanno annullato l'ordinanza per l'accusa di associazione finalizzata al narcotraffico e per l'aggravante mafiosa. La Cassazione ha rilevato gravi lacune logiche nella motivazione del Tribunale del Riesame, che aveva dedotto l'appartenenza al gruppo criminale solo dalla commissione dei singoli reati e dall'uso occasionale di telefoni altrui. Il caso torna ora al Tribunale per un nuovo esame.

Il G.I.P. applicava a un soggetto la pena concordata per riciclaggio di 72.000 euro, disponendo la confisca per equivalente dell'intera somma. Il condannato ricorreva in Cassazione, evidenziando di aver trattenuto solo 150 euro a versamento, restituendo il resto agli autori delle truffe originarie. La Suprema Corte ha accolto il ricorso, stabilendo che la confisca per equivalente nei confronti del riciclatore non può colpire l'intero importo riciclato se il suo effettivo guadagno è stato inferiore e se manca il concorso nel reato presupposto. La sentenza è stata annullata sul punto della confisca con rinvio per un nuovo calcolo del reale profitto.

La Corte di Cassazione ha confermato la condanna di un uomo per i reati di riciclaggio e di estorsione, respingendo la tesi difensiva secondo cui la condotta andava qualificata come semplice esercizio arbitrario delle proprie ragioni. Il caso riguardava il recupero forzoso di un credito con toni intimidatori e la contraffazione dei dati identificativi di un escavatore rubato. La Suprema Corte ha chiarito che l'uso di minacce, anche se espresse con toni non alterati ma da una posizione di netta supremazia, configura il reato di estorsione e non quello di farsi giustizia da soli, specialmente quando interviene un terzo estraneo al rapporto di debito originario. Di conseguenza, il ricorso dell'imputato è stato dichiarato inammissibile, con la sua condanna al pagamento delle spese processuali e delle sanzioni pecuniarie.

La Corte di Cassazione ha confermato la condanna per i reati di ricettazione, falso, truffa e riciclaggio a carico di due soggetti. Gli imputati avevano falsificato un documento di circolazione rubato per immatricolare in Italia una vettura sottratta in Germania, rivendendola poi a ignari acquirenti. La difesa sosteneva che il falso e il riciclaggio costituissero un unico reato complesso. La Suprema Corte ha dichiarato inammissibile il ricorso, chiarendo che il riciclaggio di autovetture e il falso non formano un reato complesso, ma concorrono formalmente tra loro. Il falso lede la fede pubblica e funge solo da strumento per il riciclaggio, che tutela il patrimonio. I ricorrenti sono stati condannati anche al pagamento delle spese processuali e della sanzione pecuniaria.

L'Imputato è stato condannato per il reato di riciclaggio di autovetture dopo aver acquistato una vettura rubata e avervi apposto la targa di un veicolo incidentato per ostacolarne l'identificazione. L'Imputato ha proposto ricorso in Cassazione lamentando, tra l'altro, la mancata notifica del rinvio d'udienza al difensore di fiducia e l'assenza di dolo. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso. I giudici hanno chiarito che la sostituzione della targa di un'auto rubata integra pienamente il delitto contestato, in quanto diretta a ostacolare l'accertamento della provenienza illecita del bene. Di conseguenza, la condanna è stata confermata e il ricorrente è stato condannato al pagamento delle spese e di una sanzione pecuniaria.

La Corte di Cassazione ha confermato la condanna per tentato riciclaggio a carico di un soggetto sorpreso in possesso di veicoli privi di targhe, di cui aveva parzialmente riverniciato la carrozzeria per ostacolarne l'identificazione. L'imputato sosteneva di aver agito su richiesta altrui e chiedeva la concessione delle attenuanti generiche. I giudici hanno dichiarato il ricorso inammissibile, ribadendo che la Cassazione non può rivalutare i fatti già accertati nei precedenti gradi di giudizio. Inoltre, la presenza di precedenti penali e la professionalità della condotta giustificano il diniego delle attenuanti. L'imputato perde la causa e viene condannato al pagamento delle spese e di una sanzione pecuniaria.

Una donna è stata condannata per il reato di riciclaggio e procurata inosservanza di pena per aver acquistato un immobile agendo come intestataria fittizia. I fondi utilizzati provenivano da una bancarotta fraudolenta commessa da un complice. La difesa sosteneva che l'acquisto fosse avvenuto con risorse lecite e che mancasse l'intenzione di commettere il reato. Tuttavia, un'intercettazione telefonica ha rivelato che l'imputata non conosceva nemmeno il prezzo o la valuta dell'acquisto, confermando il suo ruolo di prestanome. La Corte di Cassazione ha dichiarato il ricorso inammissibile, confermando la condanna e precisando che le operazioni di disposizione del bene, volte a ostacolare l'identificazione della provenienza illecita del denaro, integrano pienamente il reato di riciclaggio.

La Corte di Cassazione ha confermato la condanna per il reato di riciclaggio di veicolo rubato a carico di un soggetto sorpreso alla guida di un motociclo con il numero di telaio abraso. Il ricorrente chiedeva che il fatto venisse riqualificato nel meno grave reato di ricettazione. I giudici hanno dichiarato inammissibile il ricorso, rilevando che la Corte d'Appello aveva fornito una motivazione solida e priva di vizi logici. L'abrasione della matricola, unita al brevissimo tempo trascorso tra il furto del mezzo e il controllo della polizia, dimostra l'attività diretta a ostacolare l'identificazione della provenienza illecita del veicolo. Di conseguenza, il conducente perde definitivamente il ricorso ed è condannato anche al pagamento delle spese e di una sanzione pecuniaria.

La Corte di Cassazione ha confermato la condanna per due soggetti coinvolti nel riciclaggio di autovettura e nella ricettazione. Il primo imputato custodiva nel proprio cortile un'auto rubata il giorno prima, già dotata di targhe e centralina clonate. Il secondo imputato aveva orchestrato un fittizio passaggio di proprietà di un'auto incidentata identica a favore di una prestanome, la madre della fidanzata, al fine di schermare la disponibilità del veicolo e utilizzare i suoi elementi identificativi per ripulire la vettura rubata. La Suprema Corte ha dichiarato inammissibili i ricorsi, ribadendo che la ricostruzione dei fatti operata nei gradi di merito non può essere ridiscussa in sede di legittimità in presenza di una doppia decisione conforme.

Un cittadino, condannato per il reato di riciclaggio, ha proposto personalmente ricorso in Cassazione per contestare la propria responsabilità penale. Successivamente, il suo difensore d'ufficio ha depositato una memoria a sostegno dei motivi di impugnazione. La Corte di Cassazione ha dichiarato inammissibile il ricorso a causa del difetto di legittimazione del ricorrente. Con l'entrata in vigore della riforma Orlando, infatti, il ricorso per cassazione dell'imputato non può più essere sottoscritto e presentato personalmente dalla parte, ma richiede necessariamente l'assistenza e la firma di un difensore abilitato al patrocinio davanti alle giurisdizioni superiori. Di conseguenza, la Suprema Corte ha condannato l'uomo al pagamento delle spese processuali e al versamento di tremila euro alla Cassa delle Ammende, confermando la sua condanna.

Una società svizzera di gestione patrimoniale è stata accusata di responsabilità amministrativa per il riciclaggio di fondi provenienti da reati tributari commessi in Italia da due imprenditori. Questi ultimi avevano trasportato fisicamente il denaro contante in Svizzera nel 2012, prima dell'introduzione del reato di autoriciclaggio (avvenuta nel 2015). La Corte di Cassazione ha rigettato il ricorso del Pubblico Ministero, confermando il difetto di giurisdizione del giudice italiano. Poiché nel 2012 la condotta di trasporto dei fondi da parte degli autori del reato presupposto non era penalmente rilevante come autoriciclaggio, tale condotta non può radicare la giurisdizione italiana per le successive attività di riciclaggio compiute interamente all'estero dal fiduciario svizzero. Vince la società svizzera.

La Corte di Cassazione ha affrontato un complesso caso di abusivismo bancario e riciclaggio transnazionale tra l'Italia e San Marino. Una banca estera raccoglieva risparmi in Italia senza autorizzazione, ripulendo poi il denaro sporco di un cliente tramite finanziamenti di una banca italiana controllata. La Suprema Corte ha sancito l'inutilizzabilità delle intercettazioni poiché i file audio originali sul server erano andati distrutti e la polizia aveva usato copie informali, violando il diritto di difesa. Applicando la prova di resistenza, la Corte ha confermato la condanna per i soggetti contro cui vi erano altre prove schiaccianti (come il sequestro di contanti), mentre ha annullato con rinvio la sentenza per gli altri imputati, ordinando un nuovo giudizio.

Il titolare di una rivendita di veicoli è stato condannato per il reato di riciclaggio di auto, nello specifico un'autovettura rubata tramite rapina. L'uomo ha proposto ricorso in Cassazione lamentando la mancata valutazione di una richiesta di archiviazione per truffa e il diniego delle attenuanti generiche. La Corte di Cassazione ha dichiarato il ricorso inammissibile. I giudici hanno chiarito che non si possono sollevare in Cassazione questioni mai proposte in appello e che una richiesta di archiviazione non ha valore di sentenza definitiva. Inoltre, i precedenti penali giustificano il diniego delle attenuanti. Il ricorrente è stato condannato al pagamento delle spese e di tremila euro alla Cassa delle Ammende.